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上月付款下月开票怎么做分录
...本月才收到进项
发票
,那我本月的会计
分录
应该
如何做
呢
答:
上月付款
时,应该做:借:预付账款 1416 贷:银行存款 1416 本月收到货及
发票
时,做:借:库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:预付账款 根据会计
分录
涉及账户的多少,可以分为简单分录和复合分录。简单分录是指只涉及两个账户的会计分录,即一借一贷的会计分录;复合分录是指涉及两个(...
上月
已
付款次月
才收到
发票
,
怎样做
会计
分录
答:
下个月
收到对方开具的
发票
:包括增值税专用发票或增值税普通发票 1、 一般纳税人企业收到对方开具增值税专用发票会计
分录
(收到发票金额=预付金额):借:原材料(企业购买原材料)借:管理费用(公司购买办公设备)借:应交税费—增值税(进项税额)贷:预付帐款 2、 一般纳税人企业收到对方开具增...
先付款,下月开发票
,会计
分录怎么写
答:
借:预付账款 贷:银行存款 下月收到发票
:借:相关资产、费用或成本 贷:预付账款
当月付的款,但
发票
要
下个月
才收到,请问
如何
请会计
分录
?
答:
借:预付货款15000 贷:银行存款15000
待收到发票时 借:相关费用15000 贷:预付帐款15000
费用先
付款次月开票怎样做分录
答:
费用先
付款次月开票账务处理
是:1、先支付款项的时候,借:预付账款—某某单位,贷:银行存款等科目。2、次月取得相关费用发票的时候,借:管理费用等科目,应交税费—应交增值税(进项税额),贷:预付账款—某某单位。
...
支付
了公司明年一年的保险费,
下月
收到
发票
,
如何做
会计
分录
?
答:
支付
时 借:其他应收款 贷:银行存款 收到
发 票
时 借:预付账款—保险费 贷:其他应收款 摊销时 借:制造费用 销售费用 管理费用 贷:预付账款—保险费
先
付款
后
开票
的会计
分录
是什么?
答:
已
付款
尚未收到
发票
的会计
分录
1、当月,对材料或商品进行暂估入库处理:借:原材料或库存商品 贷:应付账款-暂估应
付款
2、
次月
或下几个月,收到发票后先进行冲销:借:原材料或库存商品(红字金额)贷:应付账款-暂估应付款(红字金额)按照一般规定,次月的月初要红字冲回。但是在实际工作当中,如...
这个月收到货款
下个月开票
开了一部分
怎么做分录
?
答:
会计
分录
为:收到货款时 借:银行存款 贷:预收帐款——XX公司
开具发票
时 借:预收帐款——XX公司 贷:主营业务收入 贷:应交税费——应交增值税(销项税额)
本月已收到货款
下月
再
开发票
会计
分录怎么
办
答:
本月已收到货款下月再开发票 会计
分录
如下:借:银行存款 贷:预收账款
下月开具发票
会计分录如下:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费 ——应交增值税 (销项税额 )
上月
的货款,在
下月
开出增值税
发票
,也在下月收到货款,会计
分录如何做
答:
1、
上月
发出货物会计处理:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)2、
下月
开出
发票
会计处理(做两笔
分录
):(1)冲减原来凭证 借:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税额)贷:应收账款 (2)再按发票数据,重做一笔分录 借:应收账款 贷:主营业务收入 ...
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发票勾选认证是在当月还是次月
勾选进项是月底还是月初
上月付款次月开了专票