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待抵扣进项税额在申报表里怎么填
待抵扣进项税申报表如何申报
答:
待抵扣进项税
申报表如何申报
答:39号公告规定,自2019年4月1日起,纳税人取得不动产或者不动产在建工程的进项税额不再分2年抵扣.此前按照规定尚未抵扣完毕的
待抵扣进项税额
,可自2019年4月税款所属期起从销项
税额中
抵扣.上例中纳税人可在2019年4月(税款所属期)《附列资料(二)》第8b栏"其他""税额...
待认证
进项税额在申报表如何填写
答:
待认证不填写申报表,只有认证才需要填写."待抵扣进项税额"明细科目
,核算一般纳税人已取得增值税扣税凭证并经税务机关认证,按照现行增值税制度规定准予以后期间从销项税额中抵扣的进项税额.包括:一般纳税人自2016年5月1日后取得并按固定资产核算的不动产或者2016年5月1日后取得的不动产在建工程,按现行增值...
附表二
待抵扣进项税额
是什么意思
答:
分别填写纳税人已经取得
,但按税法规定不符合抵扣条件,暂不予在本期申报抵扣的进项税额情况及按照税法规定不允许抵扣的进项税额情况.待抵扣进项税额的会计分录 取得增值税抵扣凭证时:借:应交税金--待抵扣进项税额 贷:银行存款 抵扣时:借:应交税金--应交增值税(进项税额)贷:应交税金--待抵扣进项税额 ...
待抵扣进项税额
的问题
怎么
解决?
答:
累计数照填
。 2,填写不抵扣发票。只有本期认证相符且本期申报抵扣和前期认证相符且本期申报抵扣,不填写抵扣联明细表。 3,增值税申报表附表二第25栏次“期末已认证相符但未申报抵扣”。 包括:1、商贸企业辅导期一般纳税人已认证相符但未收到总局下发比对结果而尚未抵扣的进项税额;2、已认证但按税...
待认证
进项税额
要
填
在应交税金增值税明细账里吗
答:
二、待认证进项税额需要
申报
吗 没有认证的不需要
填写
待抵扣进项税额
的相关要求规定: 1、购进的货物已经作了进项税额,后来又改变用途,用于非应税、免税、集体福利和个人消费等,则作为进项税额转出。 2、发生非正常损失的在产品、产成品,不能实现销售,不会产生销项税额,所以所耗用的购进货物...
如果有未
抵
完的
进项税额
,
在填申报表
(二)的时候
怎么填
?
答:
未
抵
完的
进项税额
留抵后只在主
表上
反映,而不
在申报表
附表(二)上反映。
增值
税申报表
二中
待抵扣进项税额
的
填写
方法
答:
待抵扣进项税一般是在一般纳税人辅导期存在,先比对后抵扣,当月认证的发票进项税当月不得抵扣销项,填入
待抵扣进项税额
一栏,待下月再转入进项税一栏
网上申报增值
税
纳税
申报怎么填写
答:
网上申报增值税纳税申报
怎么填写
1、本月认证发票份数、金额、
税额填
入增值税
申报表
附表(二)的第2栏“其中: 本期认证相符且本期
申报抵扣
”;2、上月
待抵扣进项税额
填入增值税申报表附表(二)的第3栏“前期认证相符且本期申报抵扣”;第2栏和第3栏合计为第1栏“(一)认证相符的防伪税控增值...
待抵扣进项税额填
在附表二的哪一栏
答:
为第二栏。待抵扣进项税为辅导期一般纳税人在“应交税金”科目下增设的“
待抵扣进项税额
”的明细科目,该明细科目用于核算辅导期一般纳税人取得尚未进行交叉稽核比对的已认证专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书以及运输费用结算单据)注明或者计算的进项税额。辅导期纳税人取得增值税抵扣凭证后,借记“...
待抵扣进项税额填
在附表二的哪一栏
答:
为第二栏。待抵扣进项税为辅导期一般纳税人在“应交税金”科目下增设的“
待抵扣进项税额
”的明细科目,该明细科目用于核算辅导期一般纳税人取得尚未进行交叉稽核比对的已认证专用发票抵扣联、海关进口增值税专用缴款书以及运输费用结算单据)注明或者计算的进项税额。辅导期纳税人取得增值税抵扣凭证后,借记“...
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