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报销差旅费中有税费怎么做账
差旅费报销如何做账
答:
企业员工出差发生的差旅费,
报销的时候根据实际发生的项目和金额填写报销单,由公司财务人员审核过后入账
,如果是一般纳税人取得专用发票或者其他可以抵扣的发票的,还应该确认对应的进项税额,其分录为,借:管理费用—差旅费—车费/餐饮费/住宿费等,
应交税费—应交增值税—进项税额,贷:现金等
。
差旅费报销如何做账务
处理?
答:
所以这笔钱算是出差人向公司借的钱,因此,
会计分录如下:借:其他应收款——xx职工贷:库存现金二、出差结束后
,员工已回,拿出各种凭证来进行差旅费的报销,此时的费用已经发生了,因此,会计分录如下:借:管理费用(实际发生的差旅费)贷:其他应收款(出差前预借的款项)借或贷:库存现金(预支和实际...
费用
报销
及抵扣进项
如何
入账
答:
借或贷:库存现金(预支和实际发生的差额)企业费用报销如何做账?
1.费用报销会计分录 借:管理费用/销售费用/制造费用 贷:银行存款/库存现金
2.差旅费报销会计分录 (1)预支差旅费 借:其他应收款 贷:库存现金 (2)差旅费刚好花完进行报销 借:管理费用 贷:其他应收款 (3)差旅费没用完进行报销 借:库存...
差旅费
抵扣
怎么
做分录
答:
不含税金额为1000元,增值税金额60元.账务处理方式为:借:管理费用--
差旅费
1000借:应交
税费
--应交增值税(进项税额)60贷:现金1060避开差旅费用税前扣除风险要注意些什么一、除凭发生费用的凭证
报销
外,
员工实际
报销差旅费
80元,所开增值税金额100.请问
做账如何
做,分录如何写...
答:
按照实际报销金额入账就可以 借:管理费用或者销售费用等——差旅费 贷:银行存款等
财务报账报销金额不能比发票金额大,如果实报金额比发票金额大的话,按实报金额入账就可以
【
做账
技巧】
差旅费报销
涉税处理
答:
也就是说,实报实销或者按照企业标准实报实销的
出差费用
,需要发票进行账务处理和税前扣除,不需要缴纳个人所得税。2.
差旅费
补助企业支付给员工的差旅费补助是对员工的额外现金补助,属于工资、薪金的一部分,不需要发票进行账务处理和税前扣除。国家税务总局所得税司巡视员卢云2012年4月11日在线就所得税...
差旅费报销
的账务处理
怎么
做?
答:
报销差旅费
的账务处理1、差旅费借出时借:其他应收款——XX贷:库存现金2、凭借相关单据报销差旅费时(1)全部花完借:管理费用——差旅费贷:其他应收款——XX(2)出现剩余现金时借:库存现金/管理费用——差旅费贷:其他应收款XX(3)需要补款时借:管理费用——差旅费贷:库存现金其他应收款——...
差旅费报销如何
进行账务处理?
答:
企业职工因工作需要到外地出差,发生的交通费、住宿费等,均属于差旅费用范畴。对于
报销差旅费
,应
如何做账
?报销差旅费账务处理 如果没有向公司借钱 借:管理费用-差旅费 贷:库存现金 借出时 借:其他应收款 贷:库存现金 报销时 全部花完 借:管理费用-差旅费 贷:其他应收款 有剩余现金 借:库存...
差旅费怎么做账
答:
会计分录:
记账
凭证中应包含差旅费用的会计分录,通常涉及到的科目包括“差旅费用”、“银行存款”等。报销单据管理: 企业需要妥善保存员工的
差旅费报销
单据,以备将来审计或查账使用。五、差旅费用的税务处理:发票和凭证: 差旅费用需要有发票或者其他合法凭证作为依据,以便在税务报表中合规申报。个税...
老板
报销
外出旅游
费怎么做账
答:
应交
税费
"等科目.企业行政管理部门发生的办公费、水电费、
差旅费
等以及企业发生的业务招待费、咨询费、研究费用等其他费用,借记"管理费用"科目,贷记"银行存款"、"研发支出"等科目.期末,应将"管理费用"科目余额转入"本年利润"科目,借记"本年利润"科目,贷记"管理费用"科目.老板
报销
外出旅游费
怎么做账
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