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暂估入账一直没发票怎么办
暂估
成本
没发票怎么办
答:
等收到发票时,红字冲回暂估,根据发票重新入账(有差异的要进行调整).至汇算清缴时
,尚未取得发票的,
做纳税调增处理
;待到取得发票年度,再做纳税调减处理.???暂估入库时:???借:原材料 ???贷:应付账款-某公司或银行存款等科目 ???拿到发票时,首先冲回已经暂估入库的原材料:???借:原材料(红字)???...
暂估
成本年底还没收到
发票怎么办
答:
做纳税调增处理;待到取得发票年度,再做纳税调减处理.
一、已收货、已付款的情况下未取得发票. 这种情况直接按照正常采购的流程处理,至于之后能否取得发票,取得何种发票,都只对进项税金产生影响.如果取得专票,可以暂估一个"待确认进项税金",认证后转入进项税金;如果取得普票,就直接计入采购成本. ...
商贸公司
发票没
有
暂估入账怎么办
?
答:
先暂估入库,等合适时候有发票了再冲
,
想办法取得发票.如果收入和成本的匹配量适中没有发票也可以只体现在内账
,外账年末必须得取得发票,否则年末没有发票的成本,不能确认为成本,需要调增该部分企业所得税.附注:暂估入库的商品已到,发票未到的账务处理方法:应先按双方合同约定的价格或计划价格暂估入账,借记...
没有
发票怎么
做
暂估入账
答:
1、月底进货
暂估入账
,借:库存商品/原材料 贷:应付帐款-暂估应付款 2、下月初,冲回暂估入账 借:库存商品/原材料(红字)贷:应付帐款-暂估应付款(红字)3、收到
发票
账单后,借:库存商品/原材料 应交税金-应交增值税(进项税额)贷:应付帐款等 如何暂估成本?答:借:库存商品 贷:应付账款--暂估款 ...
暂估入账没
有
发票
汇算调增了,但是账上
怎么处理
?
答:
1、如题所述,已确定无法取得合法票据并于企业所得税汇算清缴时依法调增相应应纳税所得额,对于账务处理除编制相关企业所得税调整分录外,所涉成本核算会计分录按常规处理则可,如下意见给予提问者参考(暂忽略相关增值税):a、购买物资并验收入库,凭入库单编制
暂估
会计分录:借:原材料等相关会计科目 ...
发票一直
到汇缴时都没到,
暂估
入库的
怎么办
?
答:
暂估入库,借:库存商品 贷:应付账款 付款,借:应付账款 贷:银行存款 月底,
发票没
到,下月初用红字冲销
暂估入账
的,借:库存商品(红字)贷:应付账款(红字)发票收到,借:库存商品 贷:应付账款
长期
暂估无发票
挂多久
答:
暂估
应于月初全部冲回,因此没有什么大问题,问题是无法取得
发票
,只需看看材料款是已支付还是多付了,和
不
能取得发票的原因是对方单位已经不存在而且无法联系,还是发票丢失无法补上等等.总之,看具体情况来定,收到发票后,红色字冲回
暂估价
,根据发票重新
入账
,有差异要作调整,到汇算清缴时,尚未取得...
暂估
确定收
不
到
发票怎么处理
答:
企业购进货物或者其他业务支出,暂时
不
能取得对应的
发票
的,可以按合同或者送货单对该商品或者业务进行
暂估入账
。如果暂估入账的业务确定不能收到发票的,可以按合同金额入账,只是企业没有取得对应的发票,不能税前扣除。
暂估
入库的商品
发票一直未
到
怎么处理
答:
等收到发票时,红字冲回暂估,根据发票重新入账(有差异的要进行调整)。至汇算清缴时,尚未取得发票的,
做纳税调增处理
;待到取得发票年度,再做纳税调减处理。暂估入库时:借:原材料 贷:应付账款—某公司或银行存款等科目 拿到发票时,首先冲回已经暂估入库的原材料:借:原材料(红字)贷:应付账款...
没有
发票怎么
做
暂估入账
呢
答:
一般情况下,成本应以实际发生额予以确认,如果将要发生的成本能够确实可靠地估计并计量的话,也可以在当月按估计值
入账
,譬如月末,在
发票未
到,货物已到的情况下,应该
暂估
相关原材料或物资暂时入帐,待下月初应将此分录按暂估金额红字冲回.待发票到达后按实际发票列明金额处理.外贸型企业的出口销售已经产生,...
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