44问答网
所有问题
当前搜索:
进项红字发票账务处理
红字发票进项
转出怎么做账
答:
红字发票进项转出的账务处理需要经过税务局的审核和批准,然后在会计账簿中进行相应的记账操作
。具体步骤包括计算转出的进项税额、在进项税额科目上进行借方记账、在应交税费科目上进行贷方记账,并在红字发票备注中注明相关信息。建议在操作前咨询专业的税务和会计人员以确保准确性和合规性。红字发票进项转出是...
收到
红字发票
怎么做
账务处理
答:
收到
红字发票
怎么做
账务处理
方法如下:1、企业收到对方开出的红字发票时:借:原材料(或库存商品等科目)(红字)应交税费—应交增值税(
进项
税额转出)贷:应付账款—公司名称(红字)。2、企业收到退回的款项时:借:银行存款贷:应付账款—公司名称企业收到对方开出的红字发票,然后收到退回的款...
已认证的
进项
税额红冲如何做会计分录
答:
已经认证抵扣,
根据情况分别做以下处理:业务本身出错,比如未发生或发生的金额不符,这种情况应该退回发票重新开具
,因为已经认证,所以需要主管税局机关出具证明,然后退回,账务处理时冲抵已经做进项的税额。业务没错发票也没错,只是规定不能认证抵扣的税额由于操作人员业务不熟导致已经认证,则在发现的月份...
收到冲红
进项发票
怎么做账
答:
收到冲红进项发票怎么做账答:因此红字发票代表的是原购买的货物(劳务)已经退回,因此,对红字发票上所列的进项税额应做转出处理
,以此来与以前的抵扣税额相冲.所以,账务处理应如下:借:银行存款(退回的购货款)贷:应交税金--应交增值税(进项税额转出)贷:原材料(或库存商品)对申请开具红字发票的,其进项税...
红字发票
怎么做
账务处理
答:
企业取得或开出红字发票时,
可以通过对“原材料”或“主营业务收入”等科目编制红字会计分录进行处理
。其中红字会计分录指将对应科目以红字冲销的方式所编制的分录,目的在于对相应的记账凭证进行冲销。借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字)2、开具正确的...
红字发票账务
如何
处理
答:
红字发票账务
的
处理
如下:1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字发票的,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的
进项
税额进行进项税额转出处理的,会计分录如下:借:原材料/库存商品(负数);应交税费减去应交增值税(应交增值税进项税额转出);贷:应付账款。2、而收到对正确的发票做一笔正确...
已抵扣
进项
税开
红字
如何记账
答:
开了
红字发票
,销售方要根据红字发票的记账联,做与原来分录一致的负数或红字分录进行冲减。借:银行存款/应收账款负数或红字,贷:主营业务收入负数或红字,贷:应交税费——应交增值税(销项税额)负数或红字。
进项
税一般指进项税额。进项税额,是指纳税人购进货物、加工修理修配劳务、服务、无形资产...
收到
红字发票
如何进行
账务处理
?
答:
一般在发生销货退回的情况下,会计人员需
处理红字发票
的
账务
。收到红字发票时,应如何做账?收到红字发票怎么做账?1.收到红字票借:原材料(红字)应交税费-应交增值税(
进项
税额)(红字)贷:应付账款(红字)2.收到正确的发票借:原材料应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款红字冲回就是以前...
收到对方
进项红字发票
如何做账
答:
发生销货退回、开票有误、应税服务中止等情形但不符合发票作废条件,或者因销货部分退回及发生销售折让,需要开具红字增值税专用发票。比如购买原材料,退回,收到对方
红字发票
的,红字发票对应的分录为,借:应付账款等,贷:原材料等,应交税费—应交增值税—
进项
税额转出。
收到
红字发票
怎么做
账务处理
答:
一、正面回答对申请开具
红字发票
的,
进项
税额的转出应凭借税务机关出具的通知单转出,应该填入红字专用发票通知单注明的进项税额栏中。1、收到红字票,借、原材料红字,贷、应付账款红字,应交税费、应交增值税进项税额转出;2、收到正确的发票时,借、原材料 应交税费、应交增值税进项税额,贷、应付账...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
进项红冲发票怎么做账务处理
进项票红字怎么做账
进项发票红字怎么入账
增值税进项红字发票怎么做账
收到红冲发票进项税怎么处理
收到红字发票怎么做账
红字冲销进项税额的账务处理
进项税转出红字记账方法
进项发票冲红账务处理