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预收款退款怎么做账
预收款退还怎么
做分录?
答:
借:预收账款 300 贷:银行存款 300 2.
退还预收账款
,预收账款账户减少,因阿红存款账户增加。银行存款是资产类账户减少记 在贷方,预收账款是负债类账户,减少记在借方。3.预收账款:核算企业按照合同规定或交易双方之约定,而向购买单位或接受劳务的单位 在未发出商品或提供劳务时预收的...
预收款退款
账务处理
怎么
做
答:
借:预收账款,贷:银行存款
。但是根据《营业税改征增值税试点实施办法》第四十五条的规定,先开具发票的,纳税义务发生为开具发票的当天。营改增后如果在收到预收款的时候开具发票,纳税义务一旦发生,就产生销项税额,不再仅是预缴税款了。对此,纳税人应及时关注开票与申报的税收风险。这是后还有更改增...
对公转账退回会计分录
怎么
做
答:
借:银行存款 贷:
预收账款
2、公司在进行项目结算时收到剩余的货款时,所做会计分录:借:预收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额)借:银行存款 贷:预收账款 3、公司退回
预收款
时,相关会计分录:借:预收账款 贷:银行存款 预收账款不多时
如何做账
?预收账款不多的企业,...
新版管家婆做
预收款退款怎么
做
答:
如下:发生
退款
,借
预收账款
,贷银行存款,即可平账,退款单无需生成,以银行回单为凭证附件即可
退
预收账款
收了客户银行打进来的钱,,,做了预收会议费,,现在要
退款
一...
答:
收到预收款时,
你记的为:借:银行存款,贷:预收账款
。同理,退还时:贷:银行存款(如以银行转账结算 的话。要退现金则:借 现金),借:预收账款。这时有个收据就行作附件就行了。但将预收账款转为应收账款,或是预收账款抵货款时,则要以正式的发票作账。
公司
退款
属于哪个会计科目
答:
1、公司
退款
属于应收账款或者
预收账款
科目。2、属于退换应收款或者
预收款
时,具体账务处理是:借:应收帐款/预收账款 贷:银行存款 3、应收账款应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,包括应由购买单位或接受劳务单位负担的税金、代购买方垫付的...
预收款退款
业务
如何
处理
答:
1、单击【应收应付】→【收款单】; 2、在收款单据新增界面,单击菜单【编辑】→【红字单据】或工具条【红字】按钮,系统在收款单据上增加‘红字’标志; 3、在收款单据新增界面,键入表头的‘客户’、‘单据日期’等必录信息后,在‘收款类型’下拉列表中单击选择‘
预收款
’类型,键入...
上月收到客户的钱这个月客户要退一部分钱
怎么做账
呀
答:
您好,很高兴为你解答。本题提供的数据不够完整,该客户付的是
预收款
、应收款还是借款?本月
退款
是什么原因?是支付赔偿款吗?账务处理:1、上月客户付款时 借:银行存款 10000 贷:
预收账款
/应收账款/其他应收款 10000 2、本月退部分款 借:预收账款/应收账款/其他应收款 1000 (如果是...
预收账款
对方不要了
怎么
处理
答:
预收账款
对方不要了
怎么
处理
预收款
收了,但对方不来要货.做会计分录:借:现金或银行存款 贷:
预收帐款
---**客户 等对方要货发货时:借:预收帐款---**客户 贷:销售收入 等对方要求
退款
时:借:预收帐款---**客户 贷:库存现金或银行存款 收到款项后,可记入预收账款,没有收入可不交税,会计分录:...
管家婆
预收款退款如何做账
答:
做
预收账款
,然后做负数就可以了,做收款单是不可以的,收款单对应的是应收,你做收款单做负数,还要手动做一个凭证,把预收调到应收
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