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去年企业所得税摊销数据填错
会计新手如何学习会计?
答:
答:1、在国税缴纳的税种有增值税、消费税、车辆购置税、
企业所得税
、个人所得税。每月1-10日向所在地主管国税机关申报缴纳税款(其中:所得税为1-15日;个人所得税为1-7日);增值税的纳税人分为一般纳税人和小规模纳税人,商业企业年销售额达到180万元、生产企业年营业额达到100万元必须转为一般纳税人,其余为小...
《
小企业
会计准则》培训后一题不会做 假定某企业为居民企业,2013年发 ...
答:
本年度应纳额
企业所得税
=(170+75+6+9.6+6+2+1.25) *.25-3=64.46万 本回答由提问者推荐 举报| 答案纠错 | 评论 18 1 yksgs 采纳率:70% 擅长: 财务税务 法律 办公软件 学习帮助 为您推荐: 2017新小企业会计准则 小企业用会计准则吗 小企业会计准则分录题 小企业会计准则是什么 小企业会计准则...
所得税
清算时,固定资产折旧这个表怎么填
答:
按月计提固定资产折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧。
企业
应当按月计提固定资产折旧,当月增加的固定资产,当月不计提折旧,从下月起计提折旧;当月减少的固定资产,当月仍计提折旧,从下月起停止计提折旧。提足折旧后,不管能否继续使用,均不再提取折旧;提前报废的固定资产,也不再...
企业所得税
A类申报表怎么填?
答:
营业外收入照实填写就行,因为没有营业收入和营业成本,不影响
填写企业所得税
申报表(A类)季度报表。全部计入营业收入:营业收入:账户上的【主营业务收入+其他业务收入+营业外收入+视同销售收入】。利润总额:财务会计报表(损益表或利润表)上的【利润总额+或—应纳税调整的增加或减少】。
企业所得税
中的长期待摊费用是怎样
摊销
的?
答:
对于
企业所得税
在长期待摊费用中列支,主要有以下规定:1、租入固定资产的改建支出,按照合同约定的剩余租赁期限分期
摊销
。所谓固定资产的改建支出,是指改变房屋或者建筑物结构、延长使用年限等发生的支出。改建的固定资产延长使用年限的,除前述规定外,应当适当延长折旧年限。2、已足额提取折旧的固定资产的...
企业所得税
年报中表九无形资产及
摊销
的,我在账中有无形资产,也按10年...
答:
5.第5列:填报纳税人按照国家统一会计制度计算本纳税年度的折旧、
摊销
额。6.第6列:填报纳税人按照税收规定计算税前扣除的折旧、摊销额。7.第7列:金额=第5-6列。如本列为正数,进行纳税调增;如本列为负数,进行纳税调减。根据《中华人民共和国
企业所得税
法实施条例》第六十七条规定,无形资产按照...
补计提以前年度无形资产
摊销企业所得税
可以扣除吗
答:
可以。依据《
企业所得税
法实施条例》第六十七条规定无形资产按照直线法计算的
摊销
费用,准予扣除。无形资产是非货币性资产,无形资产具有广义和狭义之分,广义的无形资产包括金融资产、长期股权投资、专利权、商标权等。
小微
企业所得税
汇算清缴要填哪些表
答:
2、《
企业所得税
年度纳税申报表(A类)》(A100000),即主表,此表为必填表。此表包括四块内容利润总额计算,应纳税所得额计算,应纳税额计算、实际应纳税额计算。我们再填报申报表时,填完基础信息表之后,并不是先填这张表,而是先填明细表,明细表中填报的
数据
,系统会自动填列在主表相关栏次...
企业所得税
申报表(A类)如何
填写
、亏损企业
答:
主表、《
企业所得税
季度、年度、汇算清缴纳税申报表》填报说明 一、表头项目 1.“税款所属期间”:一般填报公历每年元月一日至十二月三十一日;企业年度中间开业的,应填报实际开始经营之日至同年十二月三十一日;企业年度中间发生合并、分立、破产、停业等情况,按规定需要清算的,应填报当年一月一日至实际停业或法院裁定...
年度
企业所得税
里的资产折旧明表里的账载金额和计税基础如何
填写
_百度...
答:
这3万计入折旧时看你是做管理费用还是制造费用,填在第3或第4列。如果你这台设备是生产用的,你做账时折旧年限为5年,你这机器25万,残值10%,而税法规定最低折旧年限为10年,折旧为合理确定。则,你会计每年折旧是4.5万,税法规定只有2.25万,那你得每年调增2.25万。当然,我不知道你的你自己...
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