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多收货款退回会计分录
货款退回会计分录
。
答:
一、
退回货款
的会计处理,就是不区分退回的本期销售和前期销售,直接冲减当期销售收入,
会计分录
为:借:主营业务收入 应交费税 贷:银行存款 但是如果是在会计报表日且报表批准报出前退回的货款,则应冲减报表年度的销售收入,通过“以前年度损益调整”科目核算,会计分录为:借:以前年度损益调整 应交...
收到
退回
多余
货款会计分录
答:
1、企业购买货物预付
货款
时:借:预付账款——公司名称 贷:银行存款 2、企业收到货物且取得对应发票时:借:原材料(或库存商品科目)应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款——公司名称 2、企业收回
退回
多余货款时:借:银行存款 贷:预付账款——公司名称 企业购买货物预付货款,然后收回...
退回
的
货款
怎么做账?
答:
一、
退回货款
的会计处理,就是不区分退回的本期销售和前期销售,直接冲减当期销售收入,
会计分录
为:借:主营业务收入 应交费税 贷:银行存款 但是如果是在会计报表日且报表批准报出前退回的货款,则应冲减报表年度的销售收入,通过“以前年度损益调整”科目核算,会计分录为:借:以前年度损益调整 应交...
付出去的
款项退回
的
会计分录
该怎么做
答:
4、如果支付了货款 借:应付账款 贷:银行存款/库存现金 5、如果是多付了做退回 借:银行存款/库存现金 贷:应付账款 汇错款时的相关
会计分录
1、汇错款时做退回 借:其他应收款---xx公司 贷:银行存款 2、收到对方公司
退回款
借:银行存款 贷:其他应收款 ---xx公司 汇错
款退回
一般需要多...
退回货款
怎么做
分录
答:
借:其他应付款--押金-XX单位 400 贷:现金 350 营业外收入骸 50 问题五:
货款退回会计分录
。 如果退回后没有再付,则做:借:银行存款--**银行 贷:应付账款--**公司 如果重新按正确的账号付出去的话,咋做:借:银行存款--**银行 贷:银行存款--**银行 问题六:退
多收
的货款的会计分录...
企业
多收
客户
货款会计分录
怎么写?
答:
出现销售货物
多收
客户货款的情况,企业的财务人员应该如何做
会计分录
?多收客户货款如何做会计分录?若之前销售业务发生时,会计分录如下:借:应收账款贷:主营业务收入应交税费——应交增值税(销项税额)收到款项时,会计分录如下:借:银行存款贷:应收账款其他应收
款退回
该笔货款时,会计分录如下:借...
...年中才发现了问题,现在要
退回
那个
多收
的
货款
怎么做账
答:
查询多付的定金是否已做收入,并开了发票。如果做了收入也开了发票:处理办法:开红票,先做红字销售收入和应收账
款
,给客户退押金同时冲回应收账款。如果做了收入未开发票:处理办法:直接冲回多做的销售收入和应收账款,给客户退押金同时冲回应收账款。
购货方多付了我公司
货款
,我公司用承兑汇票
退回
,
会计分录
怎么记?
答:
购货方用承兑多付了我公司
货款
,贴息后正好是所欠的货款,
会计分录
怎么走 贴息就冲减你的财务费用就是了!就相当于利息 借:财务费用 -(负数) 应收票据- 贷:应收账款 我们公司用银行承兑汇票多付货款给其他公司,其他公司又用银行承兑汇票腿回多付货款,怎么了会计分录 付款时 借,应付...
多收货款会计分录
答:
借:其他应付款 贷:营业外收入 特此回答!问题九:企业
退回多收
的
货款会计分录
如何做? 8月 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税金―应缴增值说(销项税额) 应付账款 11800(相当于预收) 11月是对的 借:应付账款 11800 贷:银行存款 11800 不要红冲,这是往来结算和收入确认成本结转无关...
退回
预收账款的
会计分录
怎么做?
答:
当公司收到预收
款项
时,所做
会计分录
:借:银行存款贷:预收账款2、公司在进行项目结算时收到剩余的
货款
时,所做会计分录:借:预收账款贷:主营业务收入应交税费—应交增值税(销项税额)借:银行存款贷:预收账款3、公司
退回
预收款时,相关会计分录:借:预收账款贷:银行存款预收账款不多时如何...
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