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当月只开了负数如何申报
当月
发生业务下月开票
如何申报
答:
如果系统不能填写负数,就到税务局纳税大厅手工申报.一般不要做税务调整.要么
当月
按无票收入申报,下月开票后按开票收入申报,无票收入按
负数申报
.要么当月不做收入.如果当月报税的时候填了不开票收入,这个月先给专管员说清楚,再开发票,报税时在不开票收入一栏填负数就可以。法律依据:《中华人民共和国发票...
当月开的
发票,马上开销项
负数
要不要做账?
答:
根据开据的红字发票,按上月做账科目作红字调整凭证,然后按重新
开具的
发票正常做账。增值税一般纳税人开具增值税专用发票后,发生销货退回、销售折让以及开票有误等情况,由于不符合作废条件,无法作废,就需要开具红字专用发票。鉴于红字专用发票能够直接冲减企业
当月
的销项税额,各级税务机关对此都比较重视。
当月
可以
开负数
发票吗
答:
如果是增值税普通发票就不用申请红字发票了,如果是增值税的专用发票就要红字发票的申请。在会计实务中一般没跨月是直接作废,当然
当月
要
开负数
发票也可以,开负数发票的程序和正数发票一样,就是金额用红字表示。
增值税发票
开负数
之后账务处理
答:
开具增值税
负数
发票做的帐务处理如下:(1)如果已支付货款,对方退还货款 借:银行存款 贷:库存商品或原材料 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 (2)未支付货款 借:应付账款-**单位 贷:库存商品或原材料 贷:应缴交税费-应交增值税-进项税转出 ...
当月开了
红字信息表但当月未收到销项
负数
发票有关系吗
答:
对于购买方已经认证的发票,当填写红字发票信息表供开票方开具红字发票时,购买方在
申报
系统的附表二已经有相应的红字发票税额。纳税人在申报所属期应交增值税,只要更新进项税额,会由系统自动带出。所以,只要
开具了
红字发票信息表,无论开票方
当月
是否开具相应
负数
发票,购买方都要作进项转出处理,以保证账务处...
关于增值税销项
负数的
问题
答:
第二种情况是:你企业开给客户的发票,客户还没有认证抵扣及入帐,客户可以把增值税专用发票的发票联和抵扣联退回。1、如果是开票
的当月
退回,你们将三联完整的发票合在一起,加盖作废章,并在开票系统内将该发票作废即可,不需要
开具负数
发票。2、如果次月退回,由于开票系统不允许隔月作废发票,这时就...
未开票收入为
负数
原因
答:
未开票收入为
负数
是因为
当月
没有收入,税务局让预缴税款,企业就先预估做无票收入,正常做账并
申报
。下月
开了
正式发票,冲红上月做的预估收入并在申报时填写负数冲回。开发票的流程如下:1、登陆开票软件,点击开票系统里的发票填开;2、选择购货方的名称、税务登记证号、地址电话、开户行和账号;3、...
红字折让发票必须
当月
入账吗
答:
红字折让发票必须当月入账吗
当月开
出的发票(包括红字发票和蓝字发票)都必须入账,当月确认收入,不然,在次月做纳税
申报
时会与税务机关的征管服务系统比对不符,造成申报失败.销售折让
如何开具
红字发票纳税人因销售折让、中止或者退回等情形需要开具红字发票的应分别按以下情形处理:(一)销售方开具专用发票尚未...
销项
负数
发票
怎么
做账
答:
3、
开具负数
发票(也就是红字发票),与开具正数发票的分录一样,只不过记账的金额要用红字(代表负数)。2 购买方销项负数发票
怎么
做账 开销项负数大体上有二种情况,第一,是对方公司已经抵扣,已收到对方税务局
开具的
退货证明单,这时要开销项负数。根据税票,入库单,借: 主营业务收入 应交税金-应交...
未开票收入后期开票
如何申报
答:
发生未开票收入和补开发票后
如何
进行纳税申报呢?一般纳税人 发生未开票收入:在发生
当月
,通过“未开具发票栏”申报。后期补开发票,有两种申报处理方式:1、后期开票通过未开票发票栏
负数申报
。后期补
开了
发票,需要填写两个地方。在“开具发票”相应栏次填写开票数据,同时在未开票发票栏次填写其对应负数...
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