44问答网
所有问题
当前搜索:
收到当月冲红发票怎么做账
当月
开了发票没有做收入 隔月开了红冲
发票怎么做账
答:
如果是按季度申报,
当月
开了发票没有做收入,隔月开了红冲
发票做账
时,先做当月的收入的
记账
凭证,后做红冲发票的记账凭证就可以了。如果是按月申报的,隔月开了红冲发票,按原来开的发票用
红字冲
回来就可以了。如果全月增值税发票汇总表出现负数的话,增值税纳税申报表的金额就按负数填写。
发票冲红
上月未做收入账,这个月该
怎么做账
答:
那张发票可以先按暂时按正常票
做账
:借应收账款贷主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额等到发票
冲红
,开了
红字发票
,再冲回上月的分录:借主营业务收入应交税费-应交增值税-销项税额贷应收账款因为上月已开,就要征收增值税的,无法补救的了,只能等到这个月开了红字发票冲回,等抄报税后销项...
冲红
增值税专用
发票怎么做账
答:
将开具的
红字
申请单做附件,如果是手写的话分录倒过来,软件的话正常销售加负号
当月开具的
发票当月冲红
了
怎么
办
答:
一正一负做凭证,相当于没有开票
当月
开具增值税
红字发票
,未
做账怎么
办?
答:
销售方开具
红字发票
,如果上月已结转成本,需要冲回,开蓝字票后再按正常销售做收入凭证 销售时分录为:借:银行存款/库存现金、应收账款等相应科目 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税(销项税)结转时分录为:借:主营业务成本 贷:库存商品
红字冲
回为:借:主营业务收入 应交税费——应...
当月
开的
发票
,当月误
冲红
了
怎么
办?
答:
把误
冲红
的作废掉。
当月
开错
红字发票
,当月发现,可在系统内作废。
上月开的
发票
这月要做红冲已经报税
怎么
办
答:
上月开的发票这月要做红冲已经报税怎么办 那张发票可以先按暂时按正常票
做账
: 借 应收账款 贷 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 等到发票
冲红
,开了
红字发票
,再冲回上月的分录: 借 主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税额 贷 应收账款 因为上月已开,就要征收...
专用
发票
跨月
冲红
重开
如何做账
答:
专用发票跨月
冲红
,开具的
红字发票
的账务处理跟蓝字发票类似,只是借贷方相反,而且进项税额需要做转出。一般的处理方式如下:比如
收到
对方开具的材料红字发票的时候,借:应付账款,贷:原材料应交税费-应交增值税(进项税额转出)。
购买方
发票冲红
进项税转出
怎么做账
答:
借:原材料(或者库存商品等相关科目)
红字
贷:应付账款 红字 应交税费—应交增值税(进项税额转出)
跨年红冲
发票怎么做账
答:
1、采用《小企业会计准则》的企业,发生跨年
发票
红冲应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(
红字
)贷:主营业务收入(红字)应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可计入“以前年度...
棣栭〉
<涓婁竴椤
5
6
7
8
10
11
12
9
13
14
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜