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汇算清缴折旧表怎么填写
企业所得税
汇算清缴
固定资产
折旧
调增
怎么
做
答:
企业所得税
汇算清缴
固定资产
折旧
调增时,企业需在年度纳税申报表《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》(A105080)填报相关情况:(1)第1列“资产原值”、
填写
固定资产原值,第4列“资产计税基础”填写税法规定的计税基础、第5列“税收折旧、摊销额”填写税法规定可以扣除的折旧和摊销额、第8列“累计折旧、...
汇算清缴
中的资产
折旧
、摊销情况
怎么填
列
答:
1、资产
折旧
纳税表中的本期折旧,摊销额按本年度累计折旧科目的贷方发生额
填写
;2、查看累计折旧明细账,如下:
固定资产加速
折旧怎么填写
报表?
答:
固定资产按规定可以加速折旧,但是汇算清缴时怎么填报呢,下面我们举例说明下固定资产加速
折旧汇算清缴怎么填
报。1 假如一项固定资产原值360000元,本年折旧额6000元,享受加速折旧优惠政策一次性加速折旧。首先填报的是【固定资产加速折旧(扣除)优惠明细表】,我们选择的是一次性扣除,所以在第4行次,将原...
汇算清缴
时,因为处置固定资产导致累计
折旧
小于本年折旧,
怎么填
表呢?
答:
这种情况是不会出现的 累计
折旧
不可能小于本年折旧 除非有当年调整以前错账红冲的金额 或是处置资产时少计提了当月的折旧。
二手固定资产
汇算清缴折旧
年限
怎么填
?
答:
汇算
清算
折旧表
是按账载金额填入。折旧时按评估新旧程度计算折旧年限,但填该表是归入按原值提折旧限年来归集。
资产
折旧
摊销情况及纳税调整明细
表怎么填
答:
公式:年
折旧
率=【尚可使用年限/预计使用年限的年数总和】*100 月折旧率=年折旧率/12 月折旧额=(固定资产原价-预计净残值)*月折旧率 资产折旧摊销情况及纳税调整明细
表怎么填
?通过以上的介绍各位小伙伴清楚了吗?在
汇算清缴
之前,很多地方税务局都会进行企业所得税汇算清缴培训,并下发填表说明,我们在做...
请问:所得税
汇算清缴
附表九《资产
折旧
、摊销纳税调整明细表》
如何
...
答:
建议你不要再补提了,补提后不仅要调整以前年度损益,还牵涉以前年度的所得税,非常麻烦,再说这些固定资产
折旧
年限就3——5年,留待以后年度提取也来得及。这样你填表就把会计和税务栏的提取折旧数都按本年实际提取数
填写
就行了。
所得税
汇算清缴
年报中资产
折旧
、摊销纳税调整表资产原值帐载金额和计税...
答:
第1列“账载金额”:填报纳税人按照会计准则、会计制度应提取
折旧
、摊销的资产原值(或历史成本)。第2列“计税基础”,填报纳税人按照税收规定据以计算折旧、摊销的资产价值。企业所得税
汇算清缴
中固定资产原值计税基础是税法认可的固定资产的账面金额,也就是固定资产的历史成本。《企业所得税法》第五十六...
...的固定资产处理了一批,
汇算清缴
里的资产
折旧
调整明细
表如何填写
?
答:
公司的固定资产处理了一批,
汇算清缴
里的资产
折旧
调整明细表只要
填写
减少后的金额就可以了。
资产
折旧
摊销纳税调整
表怎么填写
?
答:
1.
填写表格
名称和科目等基本信息 在表格的顶部填写表格名称、主管税务机关名称、纳税人识别号、企业名称等基本信息。2. 填写资产类型 按照企业内部核算的资产分类,将不同类型的资产分别填到表格的不同行,包括固定资产、无形资产、长期待摊费用等。3. 填写资产原值和累计
折旧
对于每一种资产,按照企业...
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