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红冲发票的会计分录
红冲发票
一正一负不用做账么
答:
红冲发票的会计处理:1、红冲发票的定义:红冲发票是指用来冲销原先开出的错误发票的一种特殊发票;2、红冲发票的作用:主要用于纠正开票错误,如商品名称、规格型号、数量、单价或金额等填写错误;3、
红冲发票的会计分录
:在会计处理中,红冲发票通常需要做两笔分录,一笔用于冲销原始错误的发票,另一笔用于...
已认证的
发票红冲会计分录
答:
1、
红冲
已认证的
发票
时:借:管理费用(或库存商品等科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款——公司名称(红字)2、红冲后收到对方企业转回款项时:借:银行存款 贷:应付账款——公司名称 企业红冲已认证的发票,并收到对方企业转回款项时,应当通过“管理费用”...
红冲
跨月销售
发票
如何写
会计分录
答:
以下是一般情况下
的会计分录
示例:第一步:
红冲
原销售
发票
1、借:销售收入(借贷方名称根据实际情况而定)贷:应收账款(借贷方名称根据实际情况而定)2、借:增值税应交税金(借贷方名称根据实际情况而定)贷:应交增值税(借贷方名称根据实际情况而定)3、借:应收账款(借贷方名称根据实际情况而定...
跨年
红冲发票
怎么做账
答:
贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时 借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,
会计分录
:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)(红字)贷:银行存款等(红字)跨年
红冲发票
如何处理?1丶三十四条:开具发票后,如发生销货退回需开红字
发票的
,...
发票红冲
后更正重开如何做
会计分录
答:
1.冲红时借:应收账款(红字金额)贷:主营业务收入 (红字金额)贷:应交税费——应交增值税——销项税额(红字税额)2.重开时借:应收账款贷:主营业务收入贷:应交税费——应交增值税——销项税额
发票
冲红是针对原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开具的发票调整账目。(原始发票称...
收到采购
红冲发票
怎么做账?
答:
收到采购
红冲发票
怎么做账?一、因供应商属于销售方,销售货物给购物方,因此购货方的帐务处理如下:1、因为红字发票是冲对应上月所开的蓝字
发票的
,所以收到红字发票时要把对上月已认证抵扣的进项税额进行进项税额转出处理的;
会计分录
如下:借:原材料/库存商品(红字)应交税费/应交增值税/进项税额转出(...
红冲
怎么做
分录
答:
(1)首先用红字冲销原账错误分录 借:银行存款 46800(红字)贷:产成品 31000(红字)应收账款 15800(红字)(2)然后再用蓝字编制一套正确
的会计分录
借:银行存款 46800 贷:产品销售收入 40000 (3)应交税金—应交增值税(销项税额) 6800 借:产品销售税金及附加10000 贷:应交税金—应交消费税...
已入账的
发票红冲
后怎么做账
答:
企业发现发票有误,要冲销原有分录,并且重新开具发票,账务处理为:借:银行存款(或应收账款)(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)企业的
红冲发票
,就是用红字冲减原来有误
的分录
,然后再重新开具正确的发票,重新入账。祝愿你在今后的生活中平平安安,一帆...
红字
发票
账务处理是怎样的
答:
红字
发票
账务处理:收到红字发票方:借:库存商品等借方红字,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字,贷:应付账款贷方红字,开出红字发票方:借:应收账款等借方红字,贷:主营业务收入贷方红字,贷:应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字,对于冲减销售成本;借:主营业务成本借方红字,贷...
跨月
发票
红字冲销账务处理
答:
跨月发票红字冲销账务处理1、销方跨年开具的红字
发票的
账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,
会计分录
:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)...
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