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红冲收入发票怎么做账
红冲
的
发票怎么做账务
处理
答:
红冲的
发票怎么做账务
处理答:借应缴税费(红字)贷应付账款等(红字)
红冲发票
,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了.红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了.红冲发票有二...
红字
发票
账务处理
答:
购货分录:借:原材料 借:应交税费-增值税进项 贷:应付账款 红字
发票
冲账分录:借:应付账款 贷:原材料 贷:应交税费-进项税转出
普通
发票
冲红
怎么做账
答:
借:应收账款(或银行存款等科目)——某公司(红字)贷:主营业务
收入
(红字)应交税费——应交增值税(红字)2、企业收到对方公司的
红冲
普通
发票
时,具体会计分录为:借:库存商品(或原材料等科目)(红字)贷:应付账款(或银行存款等科目)(红字)红冲就是以前做了一张错误的凭证,发现错误后...
跨年
红冲发票怎么做账
答:
借:应收账款(红字)贷:主营业务
收入
(红字)应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年
发票红冲
应可计入“以前年度损益调整”科目,具体分录如下:借:以前年度损益调整 应交税费—应交增值税(销项...
红冲
上月凭证
怎么做账
答:
销项税额)(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:应收账款(红字)贷:主营业务
收入
(红字)应交税费——应交增值税(红字)
发票
冲红表示原开的发票有误或因为其它原因需更正,需要重新开发票调整账目的过程。企业收到或开具红字发票,应根据发票内容计入对应科目,同时使用红字进行会计分录的编制。
跨年
红冲发票怎么做账
答:
1、采用《小企业会计准则》的企业,发生跨年
发票红冲
应直接冲减
收入
,具体分录如下:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可计入“以前年度...
跨月
发票红冲怎么做账务
处理
答:
跨月
发票红冲
,只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了,如原来的发票编写的账务处理如:借:应收账款113,贷:主营业务
收入
100,应交税费—应交增值税13,红冲的分录如下,借:应收账款-113,贷:主营业务收入-100,应交税费—应交增值税-13。
收已经入账,隔月
红冲发票
应给
怎么
入账
答:
购买方必须暂依《通知单》所列增值税税额从当期进项税额中转出,未抵扣增值税进项税额的可列入当期进项税额,待取得销售方开具的红字专用发票后,与留存的《通知单》一并作为
记账
凭证。对于隔月
红冲发票
,则会计分录如下:1、确认
收入
借:应收账款-甲公司 贷:主营业务收入-a产品 主营业务收入-b产品 ...
发票
跨月冲红
怎么做账
答:
跨月
发票红冲
做
记账
凭证的方法是:只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了。
红冲发票
,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了...
红冲做账怎么
做
答:
1、已经由购货方认证的增值税
发票
,发生退货或发票开具错误需要开具负数发票的,由购货方申请开具负数发票。2、因专用发票抵扣联、发票联均无法认证的,由购买方填报《开具红字增值税专用发票申请单》,并在申请单上填写具体原因以及相对应蓝字专用发票的信息,主管税务机关审核后出具《开具红字增值税专用...
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