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缴税留抵是什么意思
增值税既有
留抵
税额又有预缴税金,该如何结转,怎么做会计分录,
答:
当预缴发生当时,你一定是只做借记应
缴税
费,贷记银行存款了。这样一来,只是做了
缴税
的会计分录,没做实现税的会计分录,才能出现多缴。多缴的税则体现在加大了的
留抵
税额中。(或减少下期应纳税额,依你的情况不是这样)如果税务部门同意你用以后发生的收入的销项税去抵顶,那就只需再做些收入的销...
上月有
留抵
的情况下,应怎么结转增值税应纳税额
答:
一般来说是不能
抵
减的。国税发〔2004〕112号文件中的欠税是有严格规定的。一般来说是税务机关发了欠税公告,而且经税务机关强制执行又没有相应的财产和资金来执行的。税务机关没有
什么
好办法,为了解决这笔欠税,不得已才允许抵减。像你这种情况税务机关可以采取强制执行,不大可能让抵减。
上月有
留抵
税额并足以抵扣这月增值税,帐怎么做?要转出未交增值税吗...
答:
上期留底不影响会计分录,只是月末结转应交税费时会有两种结果。首先要计算是否需要交税,先要查看明细账上的销项
税
、进项税和留底数。用本月销项税-本月进项税-上期留底进项税=本期应交增值税。计算结果会有两种情况:第一,如果得数为负数时就不用交税,继续做为下一个月的留底税额。第二,如果...
进项税额转出额,可以大于上期
留抵
吗?
答:
可以。进项税转出也可能是前面月的已抵扣的
进项税销项税抵扣
是什么意思
?
视频时间 04:54
留抵
税额怎么做进项转出
答:
有
留抵
的,在留抵税额里面直接抵扣。记账凭证做了以后,月末计算未交增值税时就减了。 2、已认证留抵的进项税税务局让转出,对吗? 让做进项税转出,就像楼上说的,购销是对应的,你的销售是按照3%
缴税
,在抵扣17%,那肯定是不合理的。你必须要做转出。 3、应税产品转为免税产品后进项留抵税...
增值税专用发票有效期多久?认证后的发票
留抵
的最多能留抵多久?
答:
增值税专用发票有效期多久?答:180天。认证后的发票
留抵
的最多能留抵多久?答:当月不抵扣,过月就不能抵扣。
留抵
退税缴回更正申报表
缴税
答:
亲,你好很高兴为你解答!
留抵
退税缴回调整申报表方法是1.打开桌面上的软件进入2.在首页点击上方的我要办税进入;3.在办税界面的税费申报中点击更正申报和作废申报即可修改增值税申报。
关于应付税金的问题,谢谢!
答:
2、当月没有实现应交增值税(即当月进项税额大于销项税额),这时的借方余额既有“
留抵
税金”又有“预缴税款”。预缴税款部分作下面帐务处理:借:应交税金-未交增值税 贷:应交税金-应交增值税(转出多交增值税)月末结帐后,“应交税金-应交增值税”借方余额为“留抵税金”;“应交税金-未交增值...
从哪个科目里能反映全年的
留抵
税额是多少,怎样计算,如果销项小于进项是...
答:
如果是借方余额:则反映企业当期
留抵
税额;作为期末留抵税额结转下期继续抵扣 2.销项小于进项本月不用交增值税,但是要申报,多余超过销项的进项部分作为期末留抵税额结转下期继续抵扣。月底转应交增值税做:借应交税金-应交增值税(转出未交增值税)贷应交税金-未交增值税 3.
缴税是
做:借:应交税金-...
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