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跨年普通发票冲红做账处理
跨年冲红
的
发票
怎么
做账
答:
2、冲回12月份结转成本 借:库存商品根据14年12月当时的结转成本(同时增加数量)贷:以前年度损益调整根据14年12月当时的结转成本 3、结转未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整(余额)跨年红冲发票的
账务处理
先做一笔相同冲减掉之前的,然后做一笔当下开的正确的发票金额就可以了.
跨年
...
跨年
红冲
发票账务处理
答:
1、进入增值税开票系统,在菜单栏找到红字
发票
申请,点第一个申请销售方的,然后下一步,填写要红冲的发票资料,打印出《申请单》(一式两联)加盖财务专用章.2、拿《申请单》(一式两联)到办税大厅办理审批,取回开票通知知单.方法三:1、销货方让购货方提供购货方所在地(区)税务局的"开具红字增值税专...
跨年冲红发票
如何
做账
答:
跨年冲红发票如何做账 答:1丶三十四条:开具发票后,
如发生销货退回需开红字发票的,必须收回原发票并注明"作废"字样或取得对方有效证明
;发生销售折让的,在收回原发票并注明"作废"字样后,重新开具销售发票.2、对于仅是发票票面错误,而不是销货退回需要开具红字发票的,在上级局未有明确前,暂比照销货退回...
跨年发票冲红
怎么操作
答:
跨年发票冲红
操作办法:在开票系统填写红字发票信息表,提交税局审批,通过之后根据通知单号码录入开具负数发票。开具的销项负数发票
账务处理
是,借:主营业务收入,应交税费—应交增值税(销项税额),贷:应收账款等科目。同时,借:库存商品,贷:主营业务成本。
跨年发票冲红处理
怎么操作
答:
1、专票,需要开具红票,专票没认证的话是开票方申请《开具红字增值税专用
发票
信息表》,要是认证了收票方申请《开具红字增值税专用发票信息表》后开红票,开完红票重开正确的。2、普票,可以直接申请开具红票。3、会计上小企业会计准则可以不做追溯调整直接计入当期损益或是使用利润分配-未分配利润,要是...
红冲
发票
的
账务处理
是什么?
答:
1、采用《小企业会计准则》的企业,发生
跨年发票
红冲应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费—应交增值税(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可计入“以前年度...
跨年
开出的红字
发票
如何进行帐务
处理
答:
跨年
开出的红字
发票
如何进行帐务处理抄税时需要带红字发票去,
账务处理
的分析如下:一、销方跨年开具的红字发票的账务处理:1、红字冲回前期开具的发票:借:银行存款/应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税)(红字)2、重新开具发票:借:银行存款/应收账款(蓝字)贷:主营业务...
跨年
红冲
发票
怎么
处理
?
答:
跨年红冲发票怎么
处理
?1、采用《小企业会计准则》的企业,发生
跨年发票
红冲应直接冲减收入,具体分录如下:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)冲回成本:借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、采用《企业会计准则》的企业,发生跨年发票红冲应可计入"以前...
跨年度冲
红字
发票账务处理
?
视频时间 04:17
跨年
电子
发票
如何
冲红
答:
电子发票可以直接进行
跨年
红冲,发票红冲主要是用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,将原有凭证冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账,如果出现跨月红冲就需要开具红字发票。发票红冲主要有四个流程分别是:(1)记录需要红冲的发票号码以及代码;(2)纳税人进入防伪开票并进入
普通发票
填开界面;(3...
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