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银行存款可以红冲吗
发票状态是
红冲
能否抵扣?
答:
已抵扣的发票是否
可以红冲
?答:已抵扣的发票是可以红冲的。抵扣方先将进项税额转出,接着再开一份红字发票信息表。这样开票方就可以开具红字发票了。发票红字冲销会计分录 如果是本年度,红字冲销原会计凭证分录如下:借:原材料等科目(红字)应交税费——应交增值税(进项税额)(红字)贷:现金/
银行存款
/...
红冲
发票需要收回原发票吗
答:
不同时符合上述文件规定不能作废增值税专用发票.
红冲
专票怎么做账1、借:
银行存款
(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:银行存款贷:主营业务收入贷:应缴税费-增值税-销项税2、借:本年利润(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:本年利润贷:...
作废发票和
红冲
发票区别有哪些?
答:
跨月发票作废后,冲销收入凭证分录如下:借:应收账款贷:主营业务收入(用红字)企业发票作废后,通过开具红字发票做冲销处理,则开具红字发票部分无需缴税。冲红发票如何做会计分录?借:
银行存款
(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-增值税-销项税(红字)重新入账:借:银行存款贷:主营业务收入贷:...
单位买的货品是用于加工的,
银行
已付款,但对方发票还没开来,需要做账吗...
答:
贷:
银行存款
收到发票后,
红冲
以上分录 借:原材料【按照合同约定不含税价或询价】 -XXX 预付账款—XX单位【进项税额】-XX 贷:银行存款 -XXX 同时 借:原材料 应交税费—应交增值税(进项税额)贷:银行存款 如果收到发票,发票金额、税额与之前暂估金额完全一致,也
可以
直接在发票认证后:借:应...
发票部分冲红后原票抵扣不了
答:
抵扣方先将进项税额转出,接着再开一份红字发票信息表。这样开票方就
可以
开具红字发票了。发票红字冲销会计分录 如果是本年度,红字冲销原会计凭证分录如下: 借:原材料等科目 (红字) 应交税费——应交增值税(进项税额)(红字) 贷:现金/
银行存款
/应付账款(红字) 因红字冲回进项,也就会...
普票开错是作废还是
红冲
答:
注:增值税专用发票进行
红冲
处理前,应先填写红字信息表,申请或税务机关通过后,才
可以
进行红冲。 3、那么,当月发票开错了,并且已经做了红冲的发票,应该怎么记账呢? 开了红字发票,销售方要做与原来分录一致的红字分录,进行冲减: 借:
银行存款
/应收账款 红字 贷:主营业务收入 红字 应交...
月末暂估入账材料,下月初
红冲
,正确吗?
答:
暂估材料正确的账务处理为:(1)月末按材料的暂估价入账:借:原材料 贷:应付账款——暂估应付账款 (2)下月初,用红字冲回:借:原材料 贷:应付账款——暂估应付账款 (3)实际结算凭证到达:借:原材料 应交税费——应交增值税(进项税额)贷:
银行存款
(应付账款)并且根据新价格计算应该计入...
发票开错了,作废还是
红冲
?80%的会计都做错过!
答:
这时候,小刘
可以
在开票软件上的已开发票列表,找到这张错误的发票,点击“作废”,并根据小李提供的正确的开票信息,开具一张新的发票给小李。但如果小刘在4月份的时候,忘了去开票,而是到了5月份才想起来要开票。那么,这张发票就不能直接“作废”了。而是要在开票软件中,点击“
红冲
”功能,开具...
开错票应该是作废还是
红冲
?
答:
应先填写红字信息表,申请或税务机关通过后,才
可以
进行
红冲
.开了红字发票,销售方要做与原来分录一致的红字分录,进行冲减:借:
银行存款
/应收账款红字贷:主营业务收入红字应交税费--应交增值税(销项税额)红字购货方应该做进项税额转出:借:原材料/库存商品红字应交税费--应交增值税--进项税额转出红字贷:...
已认证的发票
红冲
会计分录
答:
1、
红冲
已认证的发票时:借:管理费用(或库存商品等科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款——公司名称(红字)2、红冲后收到对方企业转回款项时:借:
银行存款
贷:应付账款——公司名称 企业红冲已认证的发票,并收到对方企业转回款项时,应当通过“管理费用”...
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