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银行日记账和对账单对不上
企业银行存款
日记账
余额和
银行对账单
余额区别
答:
2.每个月底时,两者金额有可能出现不一样的情况,只要做余额调节表就行。通常业务多的单位有可能余额就不一样。银行
对账单
是银行出具的,是您正真账户实际可用余额。银行存款日记账是企业的账面数字,企业出纳登记的
银行日记账
,是根据记账凭证登记的。3.在实际工作中,银行对账单余额与企业银行存款日记账...
我新来的出纳,银行存款
日记账上
的余额
与银行对账单
的余额已经好几个月...
答:
先自己把
银行对账单
和
日记账
逐笔核对一下,是否有漏记的现象。如果企业的银行存款日记账余额
与银行
的银行对账单余额之间出现不一致,要及时查找原因。
对于
因时间性差异引起的未达帐项,应将时间性差异分清原因后,编制银行余额调节表,银行余额调节表编制的基本原理为:企业银行存款日记账余额+银行已收...
银行存款
日记账和银行对账单
的借贷方向是否一致
答:
方向是不一致的。这是会计主体原则导致的。银行
对账单
的借贷方向正好与企业的
银行日记账
的借贷方向相反,企业的借方是银行的贷方,贷方是银行的借方。在银行的存款是企业的资产,而从银行这个主体的角度来看,客户的存款是银行的负债(相应于银行的应付暂收款)。银行对账单 (Bank Reconciliation) 是银行和...
银行存款
日记账与银行对账单
核对不属于账账核对吗?为什么
答:
银行存款
日记账
账面余额
与银行对账单
的核对不属于账账核对,而是属于账实核对 。因为银行对帐单上都是单位实际收到和支出的款项,如果日记帐余额和会计的总账余额核对,那么才是帐帐核对。银行对账单并不是本企业内部的账簿,只有本企业内部的总账、明细账、备查账簿等之间的核对才能称为账账核对。银行对...
银行存款
日记账和银行对账单
的借贷方向是否一致
答:
方向是不一致的。这是会计主体原则导致的。银行
对账单
的借贷方向正好与企业的
银行日记账
的借贷方向相反,企业的借方是银行的贷方,贷方是银行的借方。在银行的存款是企业的资产,而从银行这个主体的角度来看,客户的存款是银行的负债(相应于银行的应付暂收款)。银行对账单(BankReconciliation)是银行和企业...
银行日记账
的日期一定要和银行
对账单
一致吗?
答:
银行日记账
的日期可以
与银行对账单不
一致,因为公司帐和银行帐之间的入帐会存在时间差的问题,就产生了未达账项,需要编制“银行存款余额调节表”。
选择的
对账单
发生额
与日记账
发生额不相符!不能进行手工对账
答:
针对以上情况,应进行以下处理:(1)现金
日记账
面余额与库存现金数额不相符采:用实地盘点的方法来确定库存现金的实存数,然后再与现金
日记账
的账面余额核对,以查明账实是否相符及盈亏情况。现金清查后应填写“现金盘点报告表”并据以调整现金日记账的账面记录。(2)银行存款日记账账面余额
与银行对账单
...
企业银行存款
日记账与银行对账单
的区别是什么?
答:
一个是企业账上的余额,一个是企业存在银行里的钱的余额。月底时,两者金额有可能会不一样,做下余额调节表就可以了。一般业务多的单位可能余额会不一样。在实际工作中,企业银行存款
日记账
余额
与银行对账单
余额不一致的原因有两个方面:①双方或某一方记账有错误;②存在“未达账项”。比如导致企业...
银行存款
日记账与银行对账单不
符,该怎么处理,
答:
最好是补充一张
银行
余额调节表,把那些未达账项都记录好,然后补充登记一下你的银行存款日记账,看看经过余额调节后
日记账和对账单
是否相符,最后把余额调节表放到银行的回执信封里交给银行就可以了。
银行存款
日记账与银行对账单不
符怎么处理,账上的多,银行的少
答:
一般是有未达
账
项,当然还有可能是错账了。一个月一个月的核对,分时间段来,如果1月对上了就对2月,这样就能找出问题所在。当然也可以云查,但那要有目标对象才行。
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