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上个月开票时把应收做成了预收账款+怎么冲?
如题所述
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其他回答
第1个回答 2023-08-10
红字冲正原凭证
同时蓝字补正确凭证
第2个回答 2023-08-10
预收借方余额不就表示应收吗,不需要冲啊
相似回答
当月
开票
且到
账做成预收账款
次月冲销可以吗?
答:
可以的,但是既然已经
开票了
,直接
应收账款
可以确认了,为什么要这么麻烦?
上月收款次
月开票
的会计分录是什么?
答:
上月收款次
月开票
的会计分录上月收款次月开票1、收到
款时
借:银行存款贷:
预收账款
2、开具发票后借:预收账款贷:主营业务收入应交税费—应交增值税(进项税额)3、如果是已做收入的会计分录先
冲上
月的无票收入,再按开票收入做记账凭证借:
应收
账款/银行存款/应收账款贷:应交税费—应交增值税...
上月开的发票次月才收到钱会计分录
怎么
处理
答:
上
月开发票时
一般纳税人 借:
应收
帐款---XX 贷:主营业务收入/其他业务收入 贷:应交税费--应交增值税(销项税额)小规模纳税人 借:应收帐款--XX 贷:主营业务收入/其他业务收入 贷:应交税费--应交增值税 次月收到
款时
借:银行存款 贷:应收帐款--XX ...
预收帐款
如何冲收入?
答:
预收账款冲
收入,说得不太严密,你的意思是。预收货款但未
开发票时
,做分录如下 借:银行存款 xxx 贷:预收账款 xxx 2.次
月开发票
确认收入,分录 借:预收账款 xxx 贷:主营业务收入xxx 如果是一般纳税人,要做税金,这里不知道你单位什么情况,所以省略了税金。
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