同上,每月对方支付我公司10万元,其中5万发工资,3万缴社保企业保费,1万5缴社保个人保费,5千是支付我公司的劳务服务费,因为老板要求走往来款,请问:
1、在收到对方10万元时,
借 银行存款 100000
货 应收账款 95000
主营业收入---管理费 5000
2、在发工资与代缴社保时可否
借 应付账款 95000
货 应付职工薪酬 工资 50000
应付职工薪酬 社保费个人 15000
其他应付款 社保企业 30000
如果不是,请各位老师赐教,前提是从往来款走,收到与发放工资和代缴社保时如何做会计科目?谢谢啦!
在提计工资与社保费时可否
借 管理费用 95000
货 应付职工薪酬 工资 50000
应付职工薪酬 社保费个人 15000
其他应付款 社保企业 30000
有那位老师知道可否帮帮我·!!!!
我不是很明白?
追答你第一笔出现了应收账款 贷方余额95 000
所以你要对应收账款的贷方销账
让应收账款平 就是要在应收账款借方计入95000
你的补充问题:
你收入5000-管理费用95 000=-90 000?