44问答网
所有问题
当前搜索:
多收货款退回会计分录
要
退回多收款项
怎么做
会计分录
?
答:
1、主要原因是企业预先付款给多了,因此退回多收款项。相应的会计分录为:借:预收账款 贷:银行存款 在日常核算中,预收账款按实际收到的金额入账,如预收的材料、商品采购货款等。2、客户支付的是票据太多,因此多余的费用退回.此时分录为:
借:银行存款 贷:其他货币资金或应收票据
二、收到10万元的...
多收
了
货款
退货款怎么写
会计分录
答:
退
货款
怎么做
会计分录
1、当发生销售退货时,所做会计分录:借:主营业务收入 贷:银行存款/库存现金 应交税费-应交增值税(销项税)红字 冲回成本时,所做会计分录如下:借:库存商品 贷:主营业务成本 2、当发生进货退货情况时,相应会计分录如下:借:银行存款/库存现金 应交税费-应交增值税(进项税额)红字...
多余
款退回会计分录
怎么写
答:
退回多余款的会计分录有两种情况,第一种情况是我们预先付款给多了即预付账款太多,
因此退回多收款项的会计分录为:借:银行存款,贷:预付账款
。第二种情况,支付的是票据太多,多余的费用退回。此时分录为:借:银行存款,贷:其他货币资金或应收票据。退回多余款的会计分录做法: 第一种情况,主要原因...
多付
货款退回
的
会计分录
怎么做
答:
一、如果只涉及往来科目,被退回可用冲红方式或做相反分录 比如支付时:
借:应付账款 贷:银行存款 现在退回 借:银行存款 贷:应付账款
二、如果涉及到其他情况比如存货,没有发生存货的退回,比如采购业务:借:原材料 贷:银行存款 这种只退回款项,没有退货,则根据业务做分录:借:银行存款 贷:...
退回
多余款的
会计分录
?
答:
分两种情况:一是销货行为,退给购货单位余款:借:预收账款,贷:银行存款
。二是购货行为,收到销货单位退回余款:借:银行存款,贷:预付账款。退回多余款的会计分录:收到退款方:借:现金/银行存款,贷:其他应收款。支付退款方:借:其他应付款,贷:现金/银行存款。应付账款的入账时间是什么 ...
企业
退回多收
的
货款会计分录
如何做?
答:
企业
退回多收
的
货款会计分录
应该这么做:之前销售业务发生时(假设这项业务应收11700),会计分录如下:借:应收账款 11700 贷:主营业务收入 10000 应交税费——应交增值税(销项税额) 1700 收到
款项
时(假设多收了300),会计分录如下:借:银行存款 12000 贷:应收账款 11700 其他...
退还
客户部分
款项
,怎么做
会计分录
答:
多收
客户
货款
,如果与该客户保持往来关系,可以保留该余额,在以后的业务中将多余
款项
抵消,如果以后不能保持业务发展,那么该款项需要
退回
。收款时:借:银行存款;贷:应收账款。退回时:借:应收账款;贷:银行存款。因为该业务涉及资金往来,建议做相反的
分录
冲回,以符合实际情况。1、销售退回时:借...
企业
退回多收
的
货款会计分录
如何做?
答:
企业
退回多收
的
货款会计分录
应该这么做:之前销售业务发生时(假设这项业务应收11700),会计分录如下:借:应收账款 11700 贷:主营业务收入 10000 应交税费——应交增值税(销项税额) 1700 收到
款项
时(假设多收了300),会计分录如下:借:银行存款 12000 贷:应收账款 11700 其他应收款 300 退回...
供应商
退回
多余
货款分录
应该怎么做
答:
供应商
退回
多余
货款
的
会计分录
:借:银行存款 贷:应付账款 同时:借:应付账款 贷:原材料(库存商品)贷:应交税金——应缴增值税(进项税)红字
货款
被
退回
应该怎么做会计处理?附相关
会计分录
答:
如果多付退回借:银行存款/库存现金贷:应付账款4、收到
退回多
付款上月做账借:销售费用借:应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款5、如果是汇错
款退回
借:其他应收款贷:银行存款6、收到对方的
退回款
借:银行存款贷:其他应收款如果是错
收多
了货款被退回应该怎么做
会计分录
?
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
客户多汇了款退回处理
退回多收款项会计分录
收到多付钱的退款的会计分录
退回多余预收账款会计分录
退回多收的销货款会计分录
退回客户多余货款会计分录
客户退回多付的款会计分录
收回多付货款会计分录
供应商退回多余货款怎么做账