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少支付的货款如何入账
供应商
货款
,发票经对帐单少1分钱,
支付
时这一分钱入哪个科目
答:
等于是你多付了一分 钱对吧。那你
入账
的时候就冲财务费用好了。比如你
付款
100元,对方开了99.99元的发票,做凭证时候就这样:借:原材料 85.46 应交税费-应交增值税(进项税额)14.53 财务费用 0.01 贷:银行存款 100
补
付货款的
账务处理是什么?
答:
企业购进货物采取预付款方式的,待验货后,需向销货方
支付
剩余
的货款
。补
付货款
时,
如何做账
?补付货款的账务处理用银行存款补付货款银行存款减少,所以贷银行存款。企业已经预付了一部分货款,少要补,预付账款是资产类账户,借增贷减,所以用银行存款补付预付款时,预付账款增加,放借方。比如:甲公司...
推销商品后买方只付一部分
货款
,全部商品货款是10000元,买方只付3000元...
答:
首先强调的是,为了简化核算,可以不用设置预收或预付科目,而直接记入“应收”或“应付”科目。为了便于账目的清晰,特别是客户往来的清晰,对于你所说的,建议这样做:1、销售10000,我们要确认收入,同时记入客户往来中:借:应收
账
款 10000 贷:主营业务收入 10000 (如果考虑税金,则在贷方添加税金...
实际收到
的货款
小于开出发票的实际金额
如何
账务处理
答:
借:原材料(或库存商品)3005 贷:银行存款等 3000 贷:营业外收入 5 (3)还可以在发票上注明实际付款金额,会计分录 借:原材料(或库存商品)3000 贷:银行存款等 3000 2、若出现
支付货款
金额大于增值税发票金额的处理方法:如果发票金额3000元,实际付款3005元。(1)如果多
支付的
5元可以收回 借...
如果之前付了
货款
没入账,货来了改
怎么入账
答:
之前
支付的货款
为预付账款,未
入账
,那么当收到货物时,可以直接将已付款项计入“银行存款”科目,会计分录为:借:原材料 贷:银行存款 应交税费——应交增值税(进项税额)银行存款账户:1、账户性质:资产类账户。2、账户用途:核算企业银行存款增减变动及结存情况。3、账户结构:借方记增加,登记存入...
...
货款
尚未
支付
,月末以暂估价50000元
入账
。会计
答:
答:原则上,
入账
应该以结算凭证为准。但按“月末以暂估价入账”的要求,可以按前述朋友回答那样入账,即:借:原材料50000 贷:应付账款50000 待收到结算凭证时再据实冲兑。
...去
的货款
退回来,但比原来
货款少
几十块钱,
怎么做账
?付出去时的分录是...
答:
做财务费用-手续费,如果能让对方把汇款手续费单子寄给你更好
开出的增值税发票和实际收到
的货款
差1分钱
如何
走现金
答:
1.如果有长期业务往来或者1分钱你单位或对方单位有可能收回,应该计入应收账款(预收账款);2.如果不需要
支付
或者收回,实际收到
货款
比发票额多1分钱,计入营业外收入;实际收到货款比发票额少1分钱,计入营业外支出或者财务费用—现金折扣。
货款
会计分录应该
怎么
做?
答:
1、收到货款暂估入库等到,这样应付账款科目就平账了。分录如下:借:原材料(或库存商品)贷:应付账款—应付暂估-客户2、收到客户的发票以后,记账如下:借:应付账款—应付暂估-客户应交税费-进项税贷:应付账款—客户3、
付货款的
分录如下:借:应付账款—客户贷:银行存款扩展资料:应付账款
的入账
...
企业在购买货物的时候预先
支付的货款
,应该
怎么
做处理?
答:
按照成本入账时借:库存商品/原材料/材料采购应交税费——应交增值税(进项税额)贷:预付账款3、预付账款少于实际应该
支付的货款
时借:预付账款贷:银行存款/库存现金4、预付账款多于实际应该支付的货款时借:银行存款/库存现金贷:预付账款其他应收款(三)工业企业的预付款应该
怎么做账
呢?
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