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收到红字发票怎么入账
收到红字发票怎么做账务处理
?
答:
企业收到进账发票进行冲红,
应通过“应付账款”、“应交税费”、“原材料”等对应科目进行核算
,具体账务处理是什么?收到红字发票如何做账?对申请开具红字发票的,进项税额的转出应凭借税务机关出具的通知单转出,应该填入“红字专用发票通知单注明的进项税额”栏中。1、收到红字票:借:原材料(红字)...
收到红字发票如何
进行账务处理?
答:
1.收到红字票 借:原材料(红字)应交税费-应交增值税(进项税额)(红字)贷:应付账款(红字)2.收到正确的发票
借:原材料 应交税费-应交增值税(进项税额)贷:应付账款 红字冲回就是以前做错了一张凭证,用红字做一张一模一样的将原始凭证冲销,然后再重新做一笔。红字冲回有两种形式,一种是按...
收到红字发票怎么做账
答:
借:原材料等(根据发票内容计入对应科目)(红字)
应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:银行存款(或应付账款等科目)同时结转至未交增值税
:借:应交税费——应交增值税(进项税额转出)贷:应交税费——未交增值税 企业收到红字发票时,应当编制红字分录冲回原分录,编制红字分录后...
收到
对方
红字发票怎么做账
答:
1、企业收到对方开出的红字发票时:
借:原材料(或库存商品等科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)贷:应付账款——公司名称
(红字)2、企业收到退回的款项时:借:银行存款 贷:应付账款——公司名称 企业收到对方开出的红字发票,然后收到退回的款项时,应当通过“原材料”等红...
收到红字发票如何做账务处理
?
答:
红字发票是指以前开具的发票,由于某种原因出现错误需要重新开具,在重新开具前,需要用红字发票进行冲账
。当企业收到红字发票时,具体的账务处理怎么做?收到红字发票的会计分录 借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)开具正确的发票会计分录:借:应收账款 贷...
收到红字发票
账务处理是什么?
答:
1.
收到红字发票
借:原材料(红字)应交税费---应交增值税(进项税额)(红字)贷:应付账款(红字)2.收到正确的发票 借:原材料 应交税费---应交增值税(进项税额)贷:应付账款 红字发票是对于一般纳税人在取得增值税专用发票后,发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分...
收到红字发票怎么
账务处理
答:
借:“应收
账
款”、“应收票据”、“银行存款”等科目,按取得的收入金额,贷:“主营业务收入”、“其他业务收入”、“固定资产清理”、“工程结算”等科目,按现行增值税制度规定计算的销项税额(或采用简易计税方法计算的应纳增值税额),贷:“应交税费——应交增值税(销项税额)”或“应交税费—...
退货
收到红字发票怎么做账务处理
?
答:
退货
收到红字发票怎么入账
?1、购货分录:借:原材料 应交税费-增值税进项 贷:应付账款 2、红字发票冲账分录:借:应付账款 贷:原材料 应交税费-进项税转出 退货会计分录是什么?小规模纳税人的账务处理 借:主营业务收入 应交税费——应交增值税 贷:银行存款等 一般纳税人账务处理 借:主营...
收到红票怎么做账
答:
1、小规模纳税人及一般纳税人企业
收到红字
普通
发票
时,根据发票内容计入对应科目:借:原材料等(红字)贷:银行存款(或应付账款)(红字)2、一般纳税人企业收到红字专用发票时,根据发票内容计入对应科目:借:原材料等(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:银行存款(或应付账...
红字发票怎么做账
答:
红字发票
做账
方法如下:1、企业
收到红字发票
时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具红字...
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