44问答网
所有问题
当前搜索:
红冲上月发票怎么做账
红冲上月
凭证
怎么做账
答:
1、企业收到红字
发票
时,分录为:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)(红字)贷:应付账款(红字)如果企业是小规模纳税人,则:借:库存商品等(根据发票内容计入对应科目)(红字)贷:应付账款(红字)2、企业开具红字发票时,分录为:借:...
发票
跨月冲红
怎么做账
答:
跨月发票红冲做记账凭证的方法是:只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了
。红冲发票,就是
冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账
,跨月的就需要开红字发票了。红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了。
跨
月发票
红字冲销账务处理
答:
跨月发票红字冲销账务处理1、销方跨年开具的红字发票的账务处理:借:银行存款等(红字)贷:主营业务收入(红字)贷:应交税金--增值税(销项税额)
(红字)同时借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、如果是购货方,根据红票入账,会计分录:借:库存商品(或原材料)(红字)借:应交税金--增值税(进项税额)...
冲红的
发票怎么做账
会计分录
答:
借:银行存款(红字),贷:主营业务收入(红字),应交税费一应交增值税(销项税额)(红字)
。红冲发票是指
冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账
,红中是财务对于错误开票或错误记账更正的一种方法,填制与错误开票或记账凭证内容相同的红字(负数)全额开票,冲减原来的错误。按照国家税务局规定,在发生开...
跨
月发票红冲怎么做账务
处理
答:
跨月发票红冲,
只需要对原有的凭证做红冲处理就可以了
,如原来的发票编写的账务处理如:借:应收账款113,贷:主营业务收入100,应交税费—应交增值税13,红冲的分录如下,借:应收账款-113,贷:主营业务收入-100,应交税费—应交增值税-13。
发票
冲红
怎么做账
?
答:
借:银行存款 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 2、借:本年利润 (红字)贷:主营业务收入 (红字)贷:应缴税费-增值税-销项税(红字)借:本年利润 贷:主营业务收入 贷:应缴税费-增值税-销项税 12
月份
应凭《开具红字增值税专用
发票
通知单》开具红字增值税专用发票,冲减当期...
跨
月发票红冲怎么做账
答:
1、跨月收入
发票红冲
时:借:银行存款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)2、跨月费用发票红冲时:借:管理费用(根据费用所属部门计入相关科目)(红字)贷:银行存款(红字)应交税费——应交增值税(进项税额转出)企业红冲跨月收入发票以及费用发票,应当...
红字
发票如何做账
分录怎么做
答:
1、红票:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)2、蓝票:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)基本要求:一红一篮对冲。具体规范:
开票
方已根据错误
发票
确认收入的,应该优先以红票为原始凭证做
红冲
分录,然后根据蓝票...
红冲发票怎么做账
答:
企业发现发票有误,要冲销原有分录,并且重新开具发票,账务处理为:借:银行存款(或应收账款)(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费——应交增值税(销项税额)(红字)企业的
红冲发票
,就是用红字冲减原来有误的分录,然后再重新开具正确的发票,重新入账。
跨
月发票
作废后
如何做账
?
答:
对于跨月的作废
发票
,其账务处理呢如下:1、红字发票会计分录:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费---应交增值税---销项税(红字)2、开具正确的发票会计分录:借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费---应交增值税---销项税 ...
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
涓嬩竴椤
灏鹃〉
其他人还搜
跨月红冲发票怎么做账
跨月红冲进项发票怎么做账
红冲发票会计分录
本月红冲了一笔上个月的发票
发票个月红冲怎么处理
已入账的发票红冲后怎么做账
跨月红冲发票怎么做账务处理
增值税发票跨月红冲账务处理
收到跨月红冲发票怎么做账