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红字发票的账务处理
跨年冲红的
发票
怎么做账
答:
应交税金-应交增值税-销项税额
负数
2、冲回12月份结转成本 借:库存商品根据14年12月当时的结转成本(同时增加数量)贷:以前年度损益调整根据14年12月当时的结转成本 3、结转未分配利润 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整(余额)跨年红冲
发票的账务处理
先做一笔相同冲减掉之前的,然后做一笔当...
红字发票账务处理
怎么做
答:
1、红票:借:应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税(销项税额)(红字)2、蓝票:借:应收账款
贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)基本要求:一红一篮对冲.《发票管理办法实施细则》第四章第三十四条规定:开具发票后,如发生销货退回,需开具红字发票的,必须
收回原发票
...
跨年开出的
红字发票
如何进行
帐务处理
答:
一、销方跨年开具的红字发票的账务处理:1、红字冲回前期开具的发票:借:银行存款/应收账款(红字)贷:主营业务收入(红字)应交税费-应交增值税
(销项税)(红字)2、重新开具发票:借:银行存款/应收账款(蓝字)贷:主营业务收入(蓝字)应交税费-应交增值税(销项税)(蓝字)二、根据《增值税专用发票使用规...
红冲的
发票
怎么做
账务处理
答:
红冲的发票怎么做账务处理
答:借应缴税费(红字)贷应付账款等(红字)红冲发票,就是冲减原销项,然后开具正确的发票重新入账
,跨月的就需要开红字发票了.红冲就是以前做了一张错误的凭证,就用红字做一张和蓝字一模一样的红字凭证,就可以把原凭证冲了,然后再重新再做一张正确的凭证就可以了.红冲发票有...
红字发票
怎么做会计科目
答:
开具红字发票的账务处理的方式:红字发票账务的处理方式是,
收回原发票并注明“作废”字样或取得对方的有效证明,然后再开具红字发票
。发票需记载发票的名称、代码;客户信息;开户银行信息;开票单位等内容。红字发票的扩展:红字发票是指符合作废条件的,发票注明作废,开票软件注明作废的发票。需要同时满足三...
已认证
发票
开
红字
怎么做账
答:
已认证发票开红字怎么做账 已经认证抵扣的增值税发票开
红字发票
后
账务处理
:(1)销售方开具红字专票时,冲减前期已确认的收入和销项税额。(2)销售方开具蓝字专票时,根据蓝字专票在当期确认收入和销项税额。(3)购买方根据《开具红字增值税专用发票信息表》,冲减前期已确认的采购成本,同时作进项税额转出;...
红字发票
进项转出怎么做账
答:
红字发票
进项转出
的账务处理
需要经过税务局的审核和批准,然后在会计账簿中进行相应的记账操作。具体步骤包括计算转出的进项税额、在进项税额科目上进行借方记账、在应交税费科目上进行贷方记账,并在红字发票备注中注明相关信息。建议在操作前咨询专业的税务和会计人员以确保准确性和合规性。红字发票进项转出是...
红字发票账务处理
是怎样的
答:
红字发票账务处理
:收到红字发票方:借:库存商品等借方红字,贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出贷方蓝字,贷:应付账款贷方红字,开出红字发票方:借:应收账款等借方红字,贷:主营业务收入贷方红字,贷:应交税费-应交增值税-销项税额贷方红字,对于冲减销售成本;借:主营业务成本借方红字,贷...
收到
红字发票
怎么做
账务处理
答:
收到
红字发票
怎么做
账务处理
方法如下:1、企业收到对方开出的红字发票时:借:原材料(或库存商品等科目)(红字)应交税费—应交增值税(进项税额转出)贷:应付账款—公司名称(红字)。2、企业收到退回的款项时:借:银行存款贷:应付账款—公司名称企业收到对方开出的红字发票,然后收到退回的...
红字发票
怎么做
账务处理
答:
红字发票账务的处理方式是,
收回原发票并注明“作废”字样或取得对方的有效证明
,然后再开具红字发票。发票需记载发票的名称、代码;客户信息;开户银行信息;开票单位等。账务处理是指从审核原始凭证、编制记账凭证开始,通过记账、对账、结账等一系列会计处理,
到编制出会计报表的过程
。账务处理程序:银行账务...
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