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跨月开票怎么做账
发票跨月怎么做账
答:
发票跨月的账务处理如下:1、企业上月收到货物时,应做暂估入账处理:
借:库存商品——暂估入库(或原材料等科目)贷:应付账款——暂估应付款2、次月收到发票时
,应用红字冲回原分录:借:库存商品——暂估入库(或原材料等科目)(红字)贷:应付账款——暂估应付款(红字)3、再根据发票编制正确...
上月收到款项已入账,本
月开发票怎么做账
答:
借:主营业务收人-暂估;贷:主营业务收人;贷:应交税费-销项税额
;【做账说明】通过暂估收入才能根本解决①符合会计准则中的收入确认准则;②解决跨月税务申报问题:上月暂估收入不做税务申报,本月开票做正式收入同时做税务申报,解决了跨月开票与税务申报不同步问题;③如果上月已发货收款不做收入,但因...
收到
跨月
费用
发票如何做账务
处理?
答:
收到跨月费用发票怎么做账?
1、企业上月收到货物的时候,应该暂估入账借:库存商品贷:应付账款2、企业于次月收到发票时
,再用红字冲掉上月暂估入账的分录:借:库存商品应交税费——应交增值税(进项税额)贷:银行存款应付账款是指企业因购买材料、商品或接受劳务供应等经营活动应支付的款项。应付账...
跨月
给客户
开票
,收入可以记入新的一月吗?
答:
跨月
给客户
开票
,收入可以记入新的一月的。
上月收到款项已入账,本
月开发票怎么做账
答:
【本月】凭发票记账联做如下分录 借:主营业务收人-暂估;贷:主营业务收人;贷:应交税费-销项税额
;【做账说明】通过暂估收入才能根本解决①符合会计准则中的收入确认准则;②解决跨月税务申报问题:上月暂估收入不做税务申报,本月开票做正式收入同时做税务申报,解决了跨月开票与税务申报不同步问题;③...
跨月
冲红
发票
,本月重开发票,但发票金额比作废的减少了
怎么做账
?
答:
冲红的就是把以前一正一负抵销冲平。再重新开正数
发票
,按重新
开票
的金额
做账
。或者不做帐也可以,做个一正一负冲平,红字的做负数,重新开的做正数。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量,将导致无输出(如涡街流量计)或输出信号被当作小信号予以切除(如差压式流量计),这对供方来说都是...
对于已
跨月
的一般
发票
,是否还能
做账
答:
发票
没有有效期限制,也就是说什么时候都可以入账。但是尽可能要当月入,特别是
跨
年度的要谨慎,因为涉及到企业所得税。发票是指一切单位和个人在购销商品、提供或接受服务以及从事其他经营活动中,所开具和收取的业务凭证,会计核算的原始依据,也是审计机关、税务机关执法检查的重要依据。收据才是收付款...
已经确认收入,后
开发票怎样做账
?
答:
已经确认收入,后
开发票怎样做账
? 已经确认收入,后开发票,没跨月度的,可以直接作帐 借:银行存款(或应收账款)贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税--销项税额 发票附在记账凭证后面即可。已经确认收入,后开发票,
跨月
度的,只在确认收入时做账务处理,开票时不用做账,只是在纳税申报表...
销售方
开具发票
内容有误,时间已
跨月
,红冲重新开票后
发票怎么
入账?
答:
在新
开票
的月份里,做一个(红冲+更正)凭证,附到凭证后面。
跨月
红冲
发票怎么做账
摘要怎么写
答:
跨月
红冲
发票怎么做账
摘要怎么写答:销项负数
发票做账
:1、将负数发票作一张与正数发票相同的分录,只是数字写成红字,会计分录:借:应收账款-XX客户(红字)贷:主业务收入(红字)应交税金-应交增值税-销项税(红字)如果涉及商品的销售,还要对应的做成本的转会借:主营业务成本(红字)贷:库存商品(红字)2、报税...
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