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年度汇算清缴折旧表怎么填
汇算清缴
的资产
折旧表
可以不填吗
答:
汇算清缴
的资产
折旧表
,在单位做企业所得税汇算清缴的时候,单位有计提固定资产折旧,无形资产摊销情况的,就需要按单位情况据实
填写
相关栏次的相应数据,而不是可以不用填写资产折旧、摊销明细表的。
汇算清缴
的资产
折旧表
可以不填吗
答:
汇算清缴
的资产
折旧表
,在单位做企业所得税汇算清缴的时候,单位有计提固定资产折旧,无形资产摊销情况的,就需要按单位情况据实
填写
相关栏次的相应数据,而不是可以不用填写资产折旧、摊销明细表的。
2017
年汇算清缴
资产
折旧
.摊销情况及纳税调整
表怎么填
答:
按平均年限计算
折旧
的,帐载金额=税收金额。调整为零。
资产加速
折旧
、摊销优惠明细
表怎么填
答:
根据《国家税务总局关于企业固定资产加速
折旧
所得税处理有关问题的通知》(国税发〔2009〕81号)、《财政部 国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知》(财税〔2012〕27号)等规定,上述政策仅适用于
汇算清缴
,纳税人在月(季)度预缴申报时不填报本表。(二)总体说明 1.本...
...然后转到营业外支出,
汇算清缴
时
如何填写
报表,哪张报表?
答:
固定资产
折旧
完毕,后续不在计提折旧,后续可以正常使用的,可以继续使用。也不需要转到营业外支出,因为折旧完毕,该固定资产账面价值为0元。
汇算清缴
,若是企业所得税汇算清缴不需要
填写
报表数据,因为不涉及固定资产类数据的填写。
请问:关于所得税
汇算清缴
中固定资产
折旧
的问题……
答:
3.至于你说的“累计
折旧
的年初数大于年末数”是可以的啊。因为如果05
年
该项固定资产已经报废,“累计折旧”05年年末数就应该是少了,正因为你05年多记了折旧,06年初折旧才会多的,后来你又把折旧冲回了,当然会比06年初少。4.我认为你就按累计折旧的“应该的发生额”
填写汇算清缴表
,冲回多计的...
资产
折旧
摊销纳税调整明细表必须
填写
吗
答:
5.第5列:填报纳税人按照国家统一会计制度计算本纳税
年度
的
折旧
、摊销额。6.第6列:填报纳税人按照税收规定计算税前扣除的折旧、摊销额。7.第7列:金额=第5-6列。如本列为正数,进行纳税调增;如本列为负数,进行纳税调减。四、表间关系 1.第1行第7列>0时:第1行第7列=附表三第43行第3...
2022
年
小微企业
汇算
清微年报那个固定资产
折旧表
还要报吗
答:
还是需要报的。《资产
折旧
、摊销及纳税调整明细表(A105080)》本表适用于发生资产折旧、摊销的纳税人,无论是否纳税调整,均须填报。这个表和职工薪酬调整一样,基本每个企业都会有资产吧,所以基本都会涉及
填写
。哪怕没有调整事项,也需要填写数据。对于企业所得税
年度汇算清缴表
的情况,可以关注国家税务...
在税务
汇算清缴
时出现多计提了
折旧
该
如何
做账务上的处理
答:
借:管理费用-
折旧
费(红字)贷:累计折旧 2、
汇算清缴
之后,调整上
年度
计提的折旧为:借:以前年度损益调整 贷:累计折旧 结转时:借:未分配利润 贷:以前年度损益调整 以前年度损益调整账户:1、账户性质:损益类账户。2、账户用途:核算企业对以前年度发生的多计或少计的重大盈亏数额所进行的调整。3...
年报,有关固定资产的
表怎么填
答:
(六)涉及关联方业务往来的,同时报送《中华人民共和国企业
年度
关联业务往来报告表》;(七)跨地区经营汇总纳税的各分支机构,应将分支机构的营业收支等情况在报总机构统一
汇算清缴
前报送分支机构所在地主管税务机关,总机构应将分支机构及其所属机构的营业收支纳入总机构汇算清缴等情况报送各分支机构所在地...
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