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暂估三年没发票怎么处理
暂估
入库后未收到
发票怎么
做会计
处理
答:
暂估
入库后未收到
发票
会计
处理
,暂估入账的时候,借:库存商品、原材料等,贷:应付账款-暂估应付账款,结转成本后,借:主营业务成本,贷:库存商品,支付款项,借:应付账款,贷:银行存款,未收到发票的话,借:应付账款-暂估,贷:应付账款,没有发票,
不
能企业所得税前扣除,汇算清缴的时候纳税...
暂估
入库年底还没有
发票怎么
做账
答:
月底或年底,还
未
收到进货
发票
,按照
暂估
入库,借“存货” ,贷“应付账款”。 同样道理,次年5月31日前收到发票即可税前扣除,如果到那时还未收到就做纳税调整。具体
处理
方式∶1、在收到时不管是否有发票,按照正常程序办理验收入库手续,然后该领用的领用出库,该销售的销售出库,月底正常办理存货的...
年底
怎么处理
公司
暂估
入库。没有
发票
?
答:
结转到下一年继续等
发票
。设置应付账款-常规(发票);应付账款-
暂估
,这两个科目应等于报表上应付账款项目合计数。货先到,发票后到再通过erp勾兑将暂估价格调整到发票价格。所以年底和跨年只需要核对下科目余额和erp系统一致即可。并没有特殊
处理
。不过因为实际工作的复杂情形,时常需要清理暂估帐。
前几年几百万
暂估
成本
没发票
答:
暂估
的成本没有
发票
企业所得税前
不
能扣除,汇算清缴的时候要纳税调增。国家税务总局关于发布《企业所得税税前扣除凭证管理办法》的公告:国家税务总局公告2018年第28号,第五条企业发生支出,应取得税前扣除凭证,作为计算企业所得税应纳税所得额时扣除相关支出的依据。暂估成本是说企业当月购入的材料已经验收...
暂估
原材料年底
无发票
且金额大
怎么
做账
答:
1.先红冲你
暂估
的分录2.按照实际的
发票
重新做分录如果暂估金额和发票金额差异比较大,会影响到成本结转。但前期成本已经结转,只能通过后期调整材料成本,只要全年来看没有问题就行。
暂估
入库年底未开回
发票怎么处理
答:
先冲
暂估
价。借:原材料—暂估价 (红字)贷:应付账款 (红字)再按
发票
价格重新登账 借:原材料 贷:应付账款 / 银行存款 材料费用与企业利润没有直接联系,因此与所得税也没有直接关系。材料费用与增值税有关。
前期
暂估
库存商品,
发票
开不来,
怎么办
答:
你4月份
暂估
入库的商品,在
发票没
有收到时,
不
用做调整分录,待收到发票时,先红字冲销原暂估的分录,然后按发票金额办理入库手续就可以了。发票不来,应该叫有关采购人员去办。
...
暂估
成本分录怎么弄,要是一直没收到
发票怎么处理
?-0-
答:
1、借:存货类科目 XX 贷:应付帐款——
暂估
应付款 XX 2、待
发票
到达后,先红字冲回,借:存货类科目 XX(红字)贷:应付帐款——暂估应付款 XX(红字)3、按发票金额和入库单,再做 借:存货 XX 贷:应付帐款(银行存款) XX ...
没有
发票
的费用
暂估
入账会计
怎么处理
答:
你好!如果是
暂估
入账,次月初就做相反的分录进行冲销,如果你不是暂估入账只是
没发票
,然后计入费用的话汇算清缴时候需要把这笔费用调增的。
没有收到
发票暂估
应付账款会计分录
怎么
做?
答:
借:原材料 贷:应付账款-
暂估
入账材料款 若有制度规定,下月初全部红冲,待收到
发票
时再做账务
处理
。借:原材料 应交税费-应交增值税-进项税额 贷:银行存款或应付账款-供应商 原材料是指企业在生产过程中经过加工改变其形态或性质并构成产品主要实体的各种原料、主要材料和外购半成品,以及
不
构成...
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