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货款少给的怎么记账
销售商品
货款
未收
怎么记账
答:
销售商品
货款
未收的会计分录:借:应收账款,贷:主营业务收入,贷:应交税费——应交增值税(销项税额),借:主营业务成本,贷:库存商品,收到这笔货款时会计分录:借:银行存款,贷:应收账款,应收账款是指企业在正常的经营过程中因销售商品、产品、提供劳务等业务,应向购买单位收取的款项,...
收到货给
货款如何记账
答:
1、企业收到购买的物资时:借:库存商品(或原材料等科目)应交税费——应交增值税(进项税额)贷:应付账款2、企业根据合同规定向供货单位支付
货款
时:借:应付账款贷:银行存款(或库存现金科目)企业购买货物并支付货款,应当通过“应付账款”、“库存商品”等科目进行核算。应付账款用以核算企业因...
货款
全部没有
记账
答:
可以把没记的补录入账。
货款
全部没有
记账
可以把没记的补录入账。正确的做法是调整以前各期的损益,重新进行增值税及附加、企业所得税等税种的申报。
企业退回多收的
货款
会计分录
如何
做?
答:
企业退回多收的
货款
会计分录应该这么做:之前销售业务发生时(假设这项业务应收11700),会计分录如下:借:应收账款 11700 贷:主营业务收入 10000 应交税费——应交增值税(销项税额) 1700 收到款项时(假设多收了300),会计分录如下:借:银行存款 12000 贷:应收账款 11700 其他...
支票背书支付
货款
,多付的余款
怎么记账
?
答:
如果你是付款方,那对方多收的余款应该退回;如果你是收款方,多收到的余款记在“其他应付款”科目中,从银行退回给对方。
请问一个会计
做帐
的财务问题:请问多付给对方的
货款
,对方不给开票,这笔...
答:
多付的款要不回来吗?借:其他应收款 贷:应付账款/(银行存款)如果抵下次的采购
货款
借:原材料或库存商品 贷:其他应收款 或者:现在就确定要不回来,直接计入采购成本,对方不开票,只影响企业所得税,不影响你的会计处理。借:库存商品 贷:应付账款,银行存款 ...
给员工发工资时多发了
怎么记账
、还有还别人钱是多给了怎么记账,欠别人...
答:
三、欠别人的钱人家不要或少要:这种情况属于债务重组,新准则规定,债务重组收益不计入损益,而直接作为资本公积处理 借:应付账款 贷:银行存款 等 资本公积—债务重组收益 债务重组收益要缴纳所得税。四、企业购入材料、商品等验收入库,但
货款
尚未支付,根据有关凭证(发票账单、随货同行发票上记载的...
财务挂账应该
怎样
做?
答:
1、反映往来挂帐的会计科目有应收帐款、其他应收款、预付账款、应付账款、其他应付款、预收账款、其他应交款、专项应付款等。2、企业常用的资产类科目为应收账款和其他应收款:当企业销售产品,货物已发出,发票已经开出,虽然款项没有收到但是要做销售,
货款
就要挂帐于应收帐款科目:(1)借:应收帐...
如果这个月才收到上个月因销售货物发生的
货款
,该
如何记账
?
答:
上个月销售确认收入 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税 本月收到
货款
借:银行存款等 贷:应收账款
销售产品但尚未收到
货款
,这个会计分录
怎么
做呢?
答:
销售产品但尚未收到
货款
,作会计分录分两种情况:1、存货发出即满足收入确认条件:借:主营业务成本 贷:库存商品 同时,借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费——应交增值税 2、存货发出还不能确认收入,需要对方确认收货:借:发出商品 贷:库存商品 ...
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