让劳务公司代缴保险费劳务公司还收取一定的劳务费开回一张发票两个费用该怎么下账

如题所述

推荐答案 2019-06-13

计提工资时，
借：管理费用或其他费用成本科目
贷：应付职工薪酬－职工工资
应付职工薪酬－社会保险费（公司部分）
应付职工薪酬－住房公积金（公司部分）
发放工资时，
借：应付职工薪酬－职工工资
贷：银行存款
其他应付款－个人社保费
其他应付款－个人住房公积金
应交税费－应交个人所得税
支付代缴保险费，收到发票时
借：管理费用
应付职工薪酬－社会保险费
应付职工薪酬－住房公积金
其他应付款－个人社保费
其他应付款－个人公积金
贷：银行存款

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