费用是2012年12月到2013年11月我3月份收到发票入账前4个月还用摊销吗?该怎样做分录
借:预付账款36000
贷:银行存款36000
每月摊销
借:管理费用—租车费3000
贷:预付账款 3000
那我前四个月的不用做分录吧?不会影响企业所得税吗?
追答什么意思?是说你在中间付的钱?
那要补摊销的
费用是2012年12月-2013年11月的,发票是三月份开具的,我的分录该怎样做,怎样补摊销呀?
追答借:以前年度损益调整 3000
管理费用 9000
其他应付款-预付车费 24000
贷:银行存款(或其他应付款--**单位 ) 36000
在这个分录中管理费用要结转本年利润吗?
追答要的...