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能将预收客户的款项,记入其他应付款吗
我们是设备生产厂,往往要收客户一定比例的预付款,由于经济形势不是很好客户迟迟不来提货,造成预收账款科目余额过高,能否将再收到的预收账款记入其他应付款?这样做有什么麻烦?可行么?请各位大侠们指点
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第1个回答 2013-02-04
记账科目要符合实际,否则麻烦。你已经知道了是预收款,就应该记入。如果超过一定时间不提货,先做董事会决议,建议做计提科目。
第2个回答 2013-02-04
如果情况属实,建议不要计入其他应付款....否则时间长了,税务局一样要你们转入收入处理的,到那时,你就更难解释了...
希望能帮助到你!
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能将预收客户的款项,
记入
其他应付款吗
答:
记账科目要符合实际,否则麻烦。你已经知道了是预收款,就应该记入
。如果超过一定时间不提货,先做董事会决议,建议做计提科目。
什么情况
计入其他应付款
答:
首先,预收款项。当企业在销售商品或提供服务时,
客户提前支付了一部分款项,但尚未提供相应的商品或服务,这部分款项就属于预收款项
。预收款项计入其他应付款,待提供商品或服务后再转入应收账款。其次,暂收款项。暂收款项是指企业暂时代收他人款项,待达到一定条件后再转交给他人。例如,企业代收他人的保...
有关
预收账款
能否调为
其他应付款
?
答:
当然可以了.因为原来你的做账就是错误的
,既然是借来的款项,就不应该计入在预收账款核算的预收的销售商品或提供劳务的款项.因此,税务机关是不会管的,即便是税务机关问,你找出证据比如借款合同,银行对账单等就行了.
预收账款
转
其他应付款
怎么处理?
答:
预收账款不可以转其他应付款
。如果是当时科目用错(事实就是其他应付款,而不是预收账款)就写成:更正*年*月*号凭证预算账款--*单位到 其他应付款--*单位科目,预收账款金额是贷方红字。如果是调整(平常就用其他应付款代替预算账款科目的),就写成:调整*年*月*号凭证预算账款--*单位到 其他...
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