关于预付账款原始凭证的问题

Question

预付了一笔费用 给开了发票 我就先做了帐 后来这笔费用作为管理费用处理 因为预付的钱不够 又补了一笔现金 我想问的是我做报销费用的分录时原始凭证的金额是差的这笔金额 那不是和凭证金额不一致吗 比如 预付时 借 预付账款 1000 贷 库存现金 1000 报销时借 管理费用 2500 贷 预付账款 1000 库存现金1500 对方公司后来开的发票是这个差额1500 所以做账时原始凭证和管理费用不等呀 请各位大神给予解答吧

Answer 1

那说明1000元发票在你付款时已经开票给你公司了，你把1000元的发票和后来的1500元发票放在一起就可以。

放在“管理费用 2500 贷 预付账款 1000 库存现金1500 ”这张凭证后面就可以

估计你把1000元的发票放在“借 预付账款 1000 贷 库存现金 1000 ”这张凭证后面了

希望能帮助到你！追问

就是说做预付时不需要附发票 只做一张预付的凭证 等到最后做费用处理时 两张发票附在一起 对吗

追答

随便你吧

Answer 2

你第一笔预付1000的费用，如果对方开了发票，你就应该直接做费用处理了。如果当时只做预付1000，这笔发票是不需要附在第一个凭证后面的，你撕下来放在2500的费用报销凭证后面就可以了。发票永远跟着费用凭证走，预付凭证不要附发票。本回答被提问者采纳

Answer 3

把预付账款这个账先不做，只做有发票的，等下次发票来了在做。