差旅费主要包括交通费、住宿费、伙食补助费三大项目。
一、差旅费的报销项目
1、交通费:
包括购买车、船、火车、飞机的票费。
2、住宿费:
因出差而在外地所需的住宿费用。
3、伙食补助费:
出差期间的伙食费用。
二、差旅费的报销流程
1、填报出差审批单
员工在出差前需要向公司提交此审批单,详细说明出差任务、出差时间等信息。公司需要对审批单进行审核,审核通过后才能进行出差。
2、附加领导签批的会议通知单
如果员工需要参加会议,那么就需要在审批单中附加领导签批的会议通知单,以确保员工出差的合法性。
3、填写差旅报销单
员工在出差后,需要填写差旅报销单,包括姓名、出差日期等信息。票据需要和报销单进行一一对应,确保报销单上的每一项都是合法有效的。
4、审核和审批
员工填写好差旅报销单后,需要提交给统计部门进行审核。审核通过后,再提交给财务部门进行复核。最后,差旅费报销单需要经过公司领导签批,以确保报销的有效性和合法性。
5、提供住宿发票和餐饮发票
员工需要提供住宿发票和餐饮发票作为报销的凭证。
审核签字。领导需要对发票进行审核签字,以确保报销的真实性和合法性。
6、提交财务报账
最后,员工需要将财务报账单提交给财务部门进行报销。财务部门会对报账单进行审核,并按照公司的规定进行报销。
报销差旅费的注意事项:
1、填写报销单
填写报销单时,应按财务规定如实填写,并粘贴好各类票据。票据要完整,如餐饮发票、住宿发票、交通发票等,并加盖财务章或发票章。
2、计算差旅费
计算差旅费时,应按照财务规定的标准计算,如住宿费、交通费、伙食补助费等。
差旅费报销应按照公司规定的流程进行,如先审批后报销,领导签字等。如有特殊情况需要超标乘坐交通工具或住宿,应事先报经领导批准,否则不予报销。
3、其他注意事项
差旅费应分项目填写,如出差目的、时间、地点等,以便于审核和管理。报销单据的传递要及时,避免长时间滞留或遗失。注意单据的真伪和合法性,如发票是否真实有效、签字是否齐全等。