万宁市不属于任何地级市，而是海南省下辖的县级市。
我国行政区划分为省级行政区、县级行政区、乡级行政区三个级别。其中省级行政区包括省、自治区、直辖市和特别行政区；县级行政区包括县、自治县、县级市、市辖区和旗；乡级行政区包括乡、民族乡、镇、街道和苏木。万宁市是海南省下辖的县级市，因此不属于任何地级市。
值得一提的是，尽管万宁市是县级市，但其作为海南省的旅游胜地和经济中心之一，拥有着丰富的自然和文化资源，吸引着大量游客前来观光旅游。同时，万宁市政府也积极推进经济发展和社会进步，为当地居民和游客提供更好的公共服务和生活环境。
总之，万宁市是海南省下辖的县级市，不属于任何地级市。