本月进项税认证的多了，比销项税还要多出100多万，如果本月不抵扣该该怎么做，网上申报又该怎么做？

Question

我们是网上申报纳税企业，急需帮忙，谢谢！

Answer 1

1、本月的进项你已经申请了认证，那么在月初就必须申请抵扣。这样本月不用交税，还会产生留抵税额，这个不影响贵公司报税。
2、如果贵公司因为别的原因，必须在本月交税，方法一：一部分进项税额做进项税额转出，理由为购进的这部分产品用于集体福利，用于非应税产品。方法二：做一部分未开具发票收入，在附表一未开具发票栏中填写。追问

我能做进项税转出一下，然后本月要交一些税，转出的进项税我可以在下月抵扣吗？请回答，急，税务局必须让交税！

追答

转出进项税额下月就不可以抵扣。
所以以后在进行进项税额认证时，一定要好好计算一下，争取每个月都交税。
进项税额认证有效期为180天。

追问

是我计算错了，我可不可以本月做一下本月已经认证不抵扣待抵扣呢，或者别的呢，能不能呢，请回答我，好无助！

追答

只能辅导期的一般纳税人才涉及待抵扣进项税额。
如果你是正式的一般纳税人，没有别的办法。

Answer 2

本期进项比销项多出100多万,你就在20栏“期末留抵税额”栏填写100多万，这是在本期销项税额中尚未抵扣完，留待下期继续抵扣的进项税额。该数据应与“应交税金——应交增值税”明细科目借方月末余额一致。本期应纳税额为0.

Answer 3

先不要网上申报，留到下个月在进行申报，就可以抵抗下个月的销项税。追问

但是本月必须出申报表呀，税务局要你本月的申报表呀，怎么办

追答

就报进项税和销项税相抵的进行申报就行了，其他的留到下个月就行，我以前的公司就是这么做的，最好找个会计公司问下，我只能把我的经验告诉你了！