上月帐中的主营业务税金及附加没有结转怎么办?怎样做账务处理?

Question

如题所述

Answer 1

请问你是手工账还是财务软件做账呢？

若是财务软件做账的话，你将这个月的账先退回去，再重新进行结转。一般财务软件有自动结转损益功能。分录是：
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加

若是手工账的话，你就直接在这个月补做这笔分录吧。
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加

你没有结转这笔分录，你的资产负债表怎么会平呢？？

若有不明再追问！

Answer 2

补上将主营业务税金及附加结转进本年利润科目即可。