有关财务做账问题

Question

我公司2010年4月份收取某单位一笔费用 135200.00 已做会计分录 借 银行存款 贷 预收账款 7月开具发票235200.00 交付对方 但是对方另外十万是9月份到账的 请问我该如何记账 会计分录怎么做 还有我把另外单付的11600.00元的 银行进账单弄没了 这个该怎么办啊 也是去年的 具体月份我还记不清楚了

Answer 1

不考虑税的情况下.7月份开发票时,
借:应收账款 100000
预收账款 135200
贷:主营业务收入 235200
9月收到余款十万时,冲应收账款.
借:银行存款 100000
贷:应收账款 100000

银行进账单没了的话,查一下银行对账单,看是哪个月付的,查到后,向银行补回单,做账就好.

Answer 2

你的十万是今年9月收到的吗，另外单付的是什么意思。进账单没了可以找银行再开。另外你再说清楚点。

Answer 3

第一笔 借：银行存款135200.00
贷：预收账款132500.00
第二笔 开发票后 借：应收帐款235200.00
贷：主营业务收入235200.00
同时将预收账款结转记借：预收账款132500.00
贷：应收账款132500.00 应收账款余额为借方100000元
第三笔10万到帐记借：银行存款100000
贷：应收账款100000
到银行查查11600元进你帐没，如已进帐你写个说明让财务负责人签字记帐就可以了因为是收款的凭证只要款收到就没什么问题。