库存商品明细账如何调账

Question

我们公司以前做两套账，现在要合并成一套，所以要把开发票的那个帐调了跟实际库存一样，账面金额大于实际库存数，只要开发票就可以了，但是库存明细不一样，比如商品1，库存3个，账面2个，商品2，库存0个，账面-3个，我要给账面调了跟库存一样，发票应该怎么开？还麻烦高人指教下。谢了。具体账面个合并法啊，说详细一点好吗，谢了。

Answer 1

盘点之后，库存商品明细账调账方法是：做一份《库存商品盈亏报告表》，再按下列方法作账务处理：

1、库存商品盘盈时
借：库存商品
贷：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢

盘盈的库存商品经批准处理后，在新会计准则下应冲减管理费用
借：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢
贷：管理费用

2、库存商品盘亏时
借：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢
贷：库存商品

经批准处理后：
借：其他应收款（可收回的保险赔偿或过失人赔偿）
借：管理费用 （属于管理原因造成的 ）
借：营业外支出——非常损失（属于非正常损失的）
贷：待处理财产损溢－待处理流动资产损溢

Answer 2

要求是，总金额不能变、可以将一些剩余尾数合并到某一品种去，

Answer 3

账面金额大于实际库存 ,要分析情况:
如果是应该结转成本未结转成本的,说明以前年度为了增加利润少结转成本了,以前的结转单拿出来那就结转成本吧
在开发票你应收哪个单位,谁给你钱.再者库房入账不?
如果是存货库存大于帐面,说明以前年度为了减少利润多结转成本,
还是具体情况具体分析吧,我估计两套账的公司内部控制也好不到哪里去,想弄明白这么多年的两套账,不容易.
但如果你只是想简单弄平,那就还是一锅粥.
是内部账包括外部 账还是什么关系.得一个凭证一个凭证的核.本回答被提问者采纳