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两个月前我公司开出的增值税电子普通发票现在客户要求冲红重开,现在要怎么做账
如题所述
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推荐答案 2018-10-08
1.你单位应该收回原发票并按原会计凭证的科目原方向做红字数据冲销:
借:应收账款/银行存款;红字
贷:主营业务收入;红字;
贷:应交税费:应交增值税
2.重新开出发票后再做正确的销售收入凭证:
借:应收账款/银行存款;蓝字
贷:主营业务收入;蓝字;
贷:应交税费:应交增值税:蓝字
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其他回答
第1个回答 2018-10-08
收回作废,重开
相似回答
发票开
错了
重开
之后会计
怎么做账
?
答:
在冲红处理时,
需要做:借记:应收账款(以红字金额表示)贷记:主营业务收入(同样以红字金额表示)同时
,记录应交税费——应交增值税——销项税额(红字税额)接着,进行发票的重开操作:重新开具时,会计分录为:借记:应收账款 贷记:主营业务收入 再次贷记:应交税费——应交增值税——销项税额 ...
跨月的作废
发票
会计应该
怎么
处理?如果发票还没认证呢?
答:
首先在当月确认发票错误,客户已经退回发票的时候,要在系统里先作废,防止过了当月而开红票的麻烦
。过月开红票的话,可以直接在开票系统里开,发票管理-最上一行发票开具管理--发票填开--普通发票填开--打开发票后,最上一行中间有个负数键,点击输入2遍发票代码和发票号码后就可以开具增值税普通发票负...
上
个月开出去的增值税普通发票
隔月
冲红做账怎么
做
答:
依据红字发票做红字凭证,依据蓝字发票做蓝字凭证,月末科目汇总,正负抵消。
跨月
冲红发票,
本
月重开发票,
但发票金额比作废的减少了
怎么做账
?
答:
再重新开正数发票,按重新开票的金额做账
。或者不做帐也可以,做个一正一负冲平,红字的做负数,重新开的做正数。法律分析如果流量远远低于保证精确度的最小流量,将导致无输出(如涡街流量计)或输出信号被当作小信号予以切除(如差压式流量计),这对供方来说都是不利的,有失公正。为了防止效益的...
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