费用报销问题及整改措施

Question

如题所述

Answer 1

法律分析：为贯彻总行计划财务部《关于开展全行财务规范性检查的通知》()

精神，进一步规范部门财务管理，不断提升规范化水平，部门对部门费用

的管理情况进行全面自查。现将本次自查活动的组织开展情况、自查内容

和发现问题以与整改措施等报告如下:

部门领导高度重视，亲自组织督导自查工作，为将本次工作做实，不

走过场，部门指定专人对照《财务规范性检查提纲》中的要求，对部门财

务管理工作开展逐项深入自查,同时注意以查促改，查找工作中的薄弱环

节，采取针对性措施，切实提高门财务管理水平。

个人金融部费用管理始终严格遵守国家、总行的相关规定、细则和操

作流程。此外，个人金融部不断建立健全部门费用管理制度，对部门内各

机构费用使用额度与费用报销流程进行了明确的规定。

(二)费用预算执行情况

个人金融部严格执行总行计财部下发的费用预算，于年初对部门内各

机构费用额度进行统筹安排。部门指定专人对

各机构费用支出进度进行监测，与时登记部门费用台账，定期编制费

用使用情况通报，报部门领导审阅。坚持做到费用管理事前计划，事中控

制，事后分析。

法律依据：《中华人民共和国会计法》 第十四条 办理本法第十条所列的经济业务事项，必须填制或者取得原始凭证并及时送交会计机构。

《会计基础工作规范》 第四十七条 各单位办理本规范第三十七条规定的事项，必须取得或者填制原始凭证，并及时送交会计机构。

《企业会计制度》 第十一条 第六项 企业的会计核算应当及时进行，不得提前或延后。

《企业会计准则－基本准则》 第十九条 企业对于已经发生的交易或者事项，应当及时进行会计确认、计量和报告，不得提前或者延后。