1.1月3日购入甲材料5000件,无税单价5元,进项税税额按增值税税率17%计算,材料验收入库以银行存款支付。(转账支票001)
2.1月5日业务员李华向华夏电子科技有限公司销售A产品300件,每件销售价260元,销项税税额按增值税税率17%计算,货已发出,货款尚未收回。
3.1月7日购文具用品一批96元,以现金支付,交人事部管理使用。
4.1月10日采购员赵国强向丽友五金厂购入乙材料6000件,单价6元,进项税税额按增值税税率17%计算,款项尚未支付,材料验收入库。
5.1月15日业务员周敏向兆华有限公司销售B产品600件,单价300元,增值税税额按增值税税率17%计算,货已发出,货款尚未收到。
6.1月16日,销售部李华预借差旅费500元,付现金。
7.1月18日,以银行存款支付下半年财产保险费2400元。(转账支票002)
8.1月19日,生产车间维修设备用银行存款支付维修费1500元。(转账支票003)
9.1月22日,李华报销差旅费424元,余额交回现金。
10.1月22日,进行现金盘点时发现长款100元,尚未经有关部门批准处理,先记入“待处理财产损溢”账户以待处理。
11.1月24日,用银行存款支付广告费10000元。(转账支票004)
12.1月25日,用银行存款偿还前欠丽友五金厂材料款42120元,采购员赵国强。(转账支票005)
13.1月26日,收到华夏电子科技有限公司应收货款91260元,业务员李华。(转账支票S001)
14.1月28日,业务员李华向大众有限公司销售A产品400件,每件售价260元;销售B产品500件,售价300元,增值税税额均按照税率17%计算,货已发出,款项存入银行。(转账支票006)
15.1月30日,按规定提取本月固定资产折旧10200元,其中生产车间应提5600元,总经理室应提1600元,采购部应提2000元,销售部应提1000元。
16.1月30日,本月应摊销财产保险费1000元,由财务部门承担。
17.1月31日,根据工资分配表结算本月工资,其中生产A产品工人工资42000元,生产B产品工人工资36000元,生产车间管理人员工资5000元,总经理室工资12000元,财务部工资8000元,采购部工资10000元,销售部工资15000元。
18.1月31日,按照工资总额的14%提取工资福利费。
19.1月31日,生产车间为生产产品领用材料。
20.1月31日签发现金支票,提现128000元,备发工资,并于当天发放工资。(现金支票001)(做两张凭证)
21.1月31日经财务主管同意,现金盘点长款100元作为营业外收入处理。
怎么不是全部的?