注册新加坡公司有哪些税率及优势

Question

如题所述

Answer 1

作者：【北京亚新】如有注册新加坡公司的问题可以与亚新详询

1、税种少

新加坡的领土面积不大，所以就采用了全国统一税制的管理方式，主要税种包括：个人所得税、印花税、不动产税、车船税、企业所得税、消费税等；

注册新加坡公司在没有业务往来且不在本地运营的公司，主要包括的税项只有公司所得税 。

2、税率低

新加坡的公司所得税室公司利润的17% ，但是新注册的公司以及小型公司还可以享有一些专属的优惠，所以实际税率还要低于17%；

如果公司打算在新加坡本地运营，其业务还会包括消费税；

新加坡对大部分的进口商品可享受免税待遇。

3、税收优惠

为了激励商业的发展，新加坡还提出了许多优惠政策，部分政策覆盖了所有在新加坡注册的公司；

其中注册新加坡公司的公司所得税的减免就让很多人受益匪浅。

4、缴税频率低

新加坡缴税的时间跟另外的离岸公司注册地一样，都是采用年度缴税制度 ；

新加坡税收的呈报分为两个方面，先呈报公司的预估税，然后再呈报公司的实际税额。

5、财政支持多

新加坡为降低公司成本，支持新公司的发展，每年都会在预算中给予新加坡公司部分财政支持；

即每年都会给予新加坡公司一定的退税额度 ，降低公司税收负担；

如果已经预缴税的公司，如果经过核算之后确认多缴了税，新加坡税局还会把多缴的部分退还给公司。

希望亚新的回答能够帮到您，如果您有其他的关于注册新加坡公司的问题，可以与亚新详询~

Answer 2

新加坡的公司，最主要的的税收就是利得税，是很低的，像新注册的公司，注册前三年，营业额低于10万新币是免税的，10-30万新币也才9%，30万以上17%。而且不是在新加坡本地所赚取的部分是不需要上税的。

优势：1、打造企业的国际品牌，能快速提高企业的国际知名度和竞争力。

2、享受新加坡超低税率或免税，还可实现国际合法避税:和世界其他主要经济相比，新加坡有较低的税率（0-17%），按其他公司利得征收；新加坡政府推出一系列措施协助在新加坡经商的外国人士或机构，符合条件的即可获得不同程度的税率减免。同时，公司在新加坡国家以外发生的业务交易利得，可不向新加坡政府纳税。

3、巧妙的避开贸易壁垒，有机会获更多关税减免:新加坡也多个国家和地区签署的自由贸易协定（FTAs），方便企业有效的进军国际市场，创造更大的商业和投资机会，并有 机会获得更多的关税减免。

4、良好的投资环境:新加坡与世界上多数国家签有避免双重课税协议和投资保护协议。

5、独立法人地位：新加坡公司规定，新加坡私人有限公司拥有独立的法人资格。他可以参与诉讼，拥有资产；也可以产生债务。公司股东的责任只限于其认购，但又未缴足的数额。只要认购的股票都已缴足，公司股东对公司的债务便不负有其他责任。

6、获豁免的私人有限公司年度内收入如不超过五百万新币，该年度账目无需审计。

7、无外汇管制，容易募集资金。控股公司可以在许多国家的证券交易所申请上市。

8、获移民新加坡机会。如在本地有实际业务和纳税，还可获得家庭移居新加坡的机会。

Answer 3

新加坡保和商务专业回答：
国外收入税收减免Tax Breaks on Foreign Income
新加坡税务居民公司（ Singapore Tax Resident Company) 可以享受以下国外收入减免政策：
- 当此国外收入来源于与新加坡政府签署避免双重征税协议（DTA Avoidance of Double Taxation Agreement）的外国管辖区时
- 外国股息，分公司利润和服务收入等特定国外收入
专业解析：
避免双重征税协议 DTA：
避免双重税收协定是指国家间为了避免和消除向同一纳税人、在同一所得的基础上重复征税，根据平等互惠原则而签订的双边税收协定。
自从1965年以来，新加坡已经签署了三种避免双重征税协定：
（a）全国避免双重征税协定。这些协定一般包括了所有类型的收入。
（b）有限条约。这些协定仅包括来自海运和/或空运的收入。
（c）签署但未批准的条约。这些协定是全面协定或者有限条约，已签署但尚未获得批准，因此不具有法律效力。
新加坡政府已与70多个国家签订了全面性避免双重征税协议。
其中包括：澳大利亚，奥地利，巴林，孟加拉，比利时，保加利亚，加拿大，中国，塞浦路斯，捷克共和国，丹麦，埃及，芬兰，法国，德国，匈牙利，印度，印度尼西亚，以色列，意大利，日本，韩国，科威特，拉脱维亚，立陶宛，卢森堡，马来西亚，毛里求斯，墨西哥，蒙古，缅甸，荷兰，新西兰，挪威，巴基斯坦，巴布亚新几内亚，菲律宾，波兰，葡萄牙，罗马尼亚，南非，斯里兰卡，瑞典，瑞士，中国台湾，泰国，土耳其，阿拉伯联合酋长国，英国，越南本回答被网友采纳

Answer 4

新加坡政府规定在新加坡注册成立的公司或在新加坡经营业务的外国公司都需要在新加坡缴纳“公司税”（公司所得税），即任何公司只要在新加坡取得的收入都需要缴纳“公司税”。那么税率如何？如何缴税呢？

税率
新加坡税务局规定从2010年起，税率调整为17%（比此前降低一个百分比）。且每年申报一次（财务年度）。

征收对象是企业所得的利润（非营业额），新加坡作为一个税项少、税率低的自由贸易国家，公司每年度所需缴纳的税只有所得税一项，如果企业不盈利，则无需缴税。

新成立的公司的前三个估税年度中的前10万新币纯利润免征公司税，10万以上30万以下的部分只收按正常税率的50%征税。

注意：
公司纯利润是指公司在经营和运营中所获得的利润，对于很多国内客户，如果其公司没有在新加坡有经营活动（例如，未设办事处、写字楼或招聘工作人员），则无需缴纳公司税。

事实上，在新加坡本地银行有款项往来以及在新加坡有注册地址并不等于在新加坡进行了经营和公司运作活动。

报税流程
在新加坡加纳所得税，所有的公司都必须提交其所得税申报表，具体报税流程如下图所示：

①如何确定公司的财务年和估税年
财务年：新加坡并没有规定公司的财务年一定要在某一个特定的时间，所以公司有权利自由选择自己的财务年底。通常公司第一次年审的时候可以和会计公司确定相关的财务年底的时间，第一个财务年度只要不超过18个月都是可以的。财务年度在申报后也还是可以更换的。

估税年：简单来说估税年就是您财务年之后的那一年。意思是说公司税务的处理是在财务年结束后的下一年处理的。
举例说明：

②预估应税收入表（ECI）
ECI的全称是Estimated Chargeable Income估计的课税收入。通常公司会在财务年的最后一个月收到税务机关发出的报送预估应税收入表的通知。但是无论有没有收到这个通知，纳税人在财年结束后三个月内向税务机关报送预估应税收入表（ECI），即便纳税人没有应税收入，也要进行零申报，此为预申报。可以通过网上申报或者邮寄的方式申报。

注意：
并不是每间公司都必须要申报的。如果贵公司的营业额低于100万新元并且预估应税收入为零的话就不需要报送预估应税收入表（ECI）。

以下类型的公司可以不用报送预估应税收入表（ECI）：
由本地船务公司代理的外国船东
外国大学。
定点单位信托和公积金局批准的信托。
所得税法第43节（2）批准的房产投资信托。
或者其他税务局豁免的公司

支付税款
公司负责人可以通过网上银行在线支付，也可通过电话银行、现金/NETS、支票以及电汇的形式支付。同时，负责人也可申请分期支付税款，新加坡税务局规定当报税公司提交估计课税入息表后在公司财政年度最后的三个月内，公司可以享受长达10个月的免息分期付款。

公司须在收到缴税通知（Notice of Assessment）后的一个月内缴纳税款，如果未按时缴纳，将会处以增加5个百分比的惩罚，此外，如果公司申请的分期付款项目被取消了，公司也必须承担对未缴纳部分多5个百分比的惩罚。

注：如果账户资金不足或扣除金额超过银行限制，公司申请的分期付款项目会被取消。

如何减免公司税？

新加坡税务局对于不同类型公司可以申请的税收优惠也有所规定，以期帮助企业成长。
①关于新创业公司的免税计划
在这个计划下，凡是符合申请资格的新创立公司均可以申请免税。

申请资格：如果公司没有被排除在不可享受税收减免计划中，符合以下条件便可申请优惠
-在新加坡注册成立
-税务居民在新加坡（财务年度中）
-以及在财务年度中股东不超过20名：
股东必须是受益的个人且以自己名字直接拥有股权
至少有一位受益股东直接拥有10%公司发行的普通股

免税详情参见下表：

②税收优惠政策
除了向新创立公司优惠外，新加坡税务局为了刺激特定行业的发展也提供多种优惠政策，这些优惠主要针对于特定的企业，详见下表：

③公司外国来源收入免税优惠
新加坡实行外国收入免税政策，以帮助企业挖掘海外投资和经营来满足新加坡企业融资扩张的需求，因此，新加坡纳税企业可以申请享受特定外汇收入免税优惠政策（从2003年6月起）。
免税范围：
-外资来源的股息
-国外分支机构利润
-外商采购服务收入

申请资格：
根据相关税务法律，公司如果满足一下条件即可申请该项税收优惠政策
-该国（外汇来源国）的最高总体税率在该收入到达新加坡时至少是15%
-外汇收入已在获取外汇的国家被征税（该税率可与总体税率不同）
-以及审计官认为税收减免对该纳税人居住在新加坡有益

申请：享受外国收入免税政策，纳税人需要在申请表中提交以下信息
-获得收入的数量和性质
-获得收入的国家
-该国的总体税率
-国外缴税的确认证明

常见问题
1.如果申报的预估应税收入比实际收入高怎么办？
如果申报的税比实际税务的数目更高，那么多交的部分税务局会自动退还。相对的，如果少于实际税务，那么公司要在收到纳税通知书（（NOA）Notice of Assessment)的一个月内补交差额。

2.如果我对纳税通知书（（NOA）Notice of Assessment)上的数额有异议要怎么做？
对于2014年1月1日之前发出的纳税通知书需要在30天内想税务局提出异议，对2014年1月1日之后发出的纳税通知书可以在2个月内向税务局提出异议。

3.什么是税务申报表Form C和Form C-S?它们和预估应税收入表（ECI）的区别是什么？
税务申报表Form C和Form C-S是用来向税务局报告公司实际收入的表格，用于最终确认公司的实际报税额。Form C-S是以份3页的表格，如果公司的营业额在100万新元以下的公司填写Form C-S,其余的公司填写Form C。而预估应税收入表（ECI）是公司预估的应税收入. 这个需要在每年的11月底之前递交，如果是通过网上申报则是每年的12月15号前递交即可。
关于新加坡公司报税的汉德海外基本都给您列出来啦，需要的话可以抽个时间深入了解下！
http://www.hand22.com/sw/17.html本回答被网友采纳

Answer 5

1.新加坡的税点是0-17%，税率比较低，而且有很多税务优惠政策。
2.用新加坡公司投资东南亚等其他东盟成员国家更方便。
3.开立银行账户方便，没有外汇管制，方便做贸易。