第1个回答 2006-02-23
银行存款余额调节表
年 月 日
编制人: 日期:
复核人: 日期: 页次:
单位名称:
币种: 开户银行: 帐号:
项 目 金 额 备 注
银行对帐单余额
加:企业已收,银行尚未入帐金额
其中:1、
2、
3、
4、
减:企业已付,银行尚未入帐金额
其中:1、
2、
3、
4、
调整后银行对帐单余额
企业银行存款日记帐余额
加:银行已收,企业尚未入帐金额
其中:1、
2、
3、
4、
减:银行已付,企业尚未入帐金额
其中:1、
2、
3、
4、
调整后企业银行存款日记帐余额
经办会计人员:(签字) 会计主管:(签字)
说明:1、本表应按不同的银行帐户及货币种类由被审计单位分别编制。
2、审计人员应对未达帐项进行分析并确定是否需要调整及原因,将此调整原因反映在该帐户具体审计工作底稿中。
3、调节后银行对帐单金额应与企业银行存款日记帐金额一