公司理财需要解决什么问题

Question

如题所述

Answer 1

关于公司理财需要解决什么问题回答如下：

1.融资决策

为企业的投资活动筹措资金，是公司财务的一项主要内容。资金的来源方式有两种:负债。负债一般是向银行信用机构借款或者发行债券，举债的成本一般是利息。

权益。权益指发行股票，一般是指普通股融资，融资成本是到期需向股东支付股利。更佳的资本结构是融资成本最小时的负债和权益的比例。公司资本结构的变化会影响公司价值，因此公司财务的目标之一就是选择合理的融资方式或者说恰当的资本结构，以使公司价值达到更大化。

2.投资决策

投资可以分为直接投资和间接投资。直接投资一般具有不可逆的特征，即一旦发现投资决策失误，会很难收回已经投入的资本。因此，在投资之前，企业要对该投资形成后可能产生的现金流入进行预测，同时与该直接投资所发生的现金流出进行比较。

如果净现值大于零，说明该项目有利可图，否则就放弃该投资方案。间接投资指通过证券分析和评价，从证券市场中选择企业所需的股票和债券，形成投资组合。

3.营运资本管理

营运资本管理主要是保证企业日常生产经营活动正常进行的资金需求和各类债务的按期偿还，包括决定日常的现金保有量和存货保有量，决定企业怎样获得短期资金，是利用商业信用(应付账款)还是利用银行的短期借款，决定企业是否进行赊销以及按什么条件进行赊销(即应收账款的管理)。

企业要通过营运资本管理来保证生产经营资金的安全，使其正常周转以维护企业的生产经营活动的正常进行和商业信誉。在营运资本管理方面，当企业面临着资金使用效率和资金运作安全的矛盾时，通常应更加注意资金使用的安全，确保企业的偿付能力，避免发生财务危机。