当一般纳税人遇到销货退回、开票错误或部分退货需作废发票时，需要遵循以下步骤:
1. 首先，购买方需填写《开具红字增值税专用发票申请单》（附件3），详细记录相关情况。
2. 确保申请单所对应的蓝字专用发票已经税务机关认证。若认证结果为“认证相符”，且已抵扣进项税，无需填写相关蓝字发票信息；若认证不符，务必填写对应信息。
3. 《申请单》需一式两联，购买方保留第一联，第二联交予主管税务机关保管，并加盖财务专用章。
4. 税务机关审核通过后，会出具《开具红字增值税专用发票通知单》（附件4），与《申请单》对应。
5. 通知单同样一式三联，购买方保留一份，送给销售方留存一份，另一份由税务机关留存。记得务必盖章，且按月整理归档。
6. 根据通知单，购买方需将税额从当期进项税额中转出，未抵扣部分可待后续处理。特殊情况下，如满足《通知单》第14条第四款条件，进项税额无需转出。
7. 销售方则依据购买方提供的《通知单》在防伪税控系统中开具红字专用发票，确保与通知单和原发票信息一致。
8. 作废条件包括：发票退回时间在开票当月内，销售方未抄税和记账，以及购买方未认证或认证结果不符。
总结：遵循以上流程，您就能妥善处理隔月作废的发票问题。如有任何疑问，记得咨询专业税务顾问，确保合规操作。