高分急求：如何做试算平衡表资产负债表和利润表？

Question

01借 库存现金 124467.5 02借 库存现金 190000
贷 营业收入 124467.5 贷 其他应付款 190000

03发放工资 借 应付工资 14700 04借 固定资产 1885（本月不计提)
贷 库存现金 14700 贷 库存现金 1885

05借 制造费用 租金58275 06借 管理费用 8364.37
贷 库存现金 58275 贷 库存现金 8364.37

07 借 原材料 4544（五金材料） 08借 营业费用 90516.7
库存现金 4544 贷 库存现金 90516.7
01借 库存现金 124467.5 02借 库存现金 190000
贷 营业收入 124467.5 贷 其他应付款 190000

03发放工资 借 应付工资 14700 04借 固定资产 1885（本月不计提)
贷 库存现金 14700 贷 库存现金 1885

05借 管理费用 租金58275 06借 管理费用 8364.37
贷 库存现金 58275 贷 库存现金 8364.37

07 借 管理费用 4544（修理） 08借 营业费用 90516.7
库存现金 4544 贷 库存现金 90516.7

09 借 营业外收入 200
贷 库存现金 200

结转借 本年利润 90516.7 结转借 本年利润 71183.37
贷 营业费用 90516.7 贷 管理费用 71183.37

结转损益 借 营业收入124467.5 计提固定资产 借 管理费用 4095.18
营业外收入200 贷 累计折旧 4095.18
贷 本年利润 124667.5

本年利润要结转吗？
上面的分录还有问题吗？
计提固定资产 是上个月的，搞不懂就是这个？
麻烦~~~~~~

Answer 1

首先你的题目不完整，，再就是
1,制造费用 是要转生产成本的，营业外收入和营业收入都要转到本年利润,原材料转生产成本，生产成本转产成品，产成品转营业成本。这样才能做出报表

Answer 2

上面的说法都对，你最好是与他们或者我在QQ上联系解决,可以帮你传两张表，你对应填列数据即可。2513428656

下面引用huo1357的话，确实经典！
1、把所有1级科目借贷方分别汇总，借方=贷方就形成试算平衡表
2、根据试算平衡表的科目汇总数以及1级科目余额填入资产负债表和利润表的相应栏内，就完成了。

我想问我这样说你听得懂吗？
如果你懂了，我不知道我们搞这个专业的读怎么多书干什么哦！

Answer 3

1、把所有1级科目借贷方分别汇总，借方=贷方就形成试算平衡表
2、根据试算平衡表的科目汇总数以及1级科目余额填入资产负债表和利润表的相应栏内，就完成了。

我想问我这样说你听得懂吗？
如果你懂了，我不知道我们搞这个专业的读怎么多书干什么哦！

Answer 4

有现成表格的话把数字填进去就行了，然后借方和等于贷方和，那就试算平衡
我估计你是做电算化练习的吧？估计你没认真听课了，最好找个会的给你演示一遍，我们打字是说不清楚的。

Answer 5

1.你的资料不齐,编不完整,如,固定资产数.业务中有增加1885,但提折旧就提了4095.18,说明原来有固定资产,可是没给出,固定资产是用原值减折旧后的净值列在资产负债表上的.这减出来是负数,没办法编资产负债表.
2.制造费用,如果没有完工的话是列存货的,不需要结转到本年利润.如果完工了,就要转入产成品科目,也不是转入本年利润科目.

Answer 6

只要做平就行