第1个回答 2009-12-21
税票过期首先对方不能抵税，然后不能开红字冲回。
过错方在于你公司，是因为你公司没有寄出导致的。所以解决思路应该是：对方不能抵扣的增值税损失应该由你方来承担。
具体操作：将该发票照样寄给对方单位，然后与对方单位财务进行协商，让其入账但不做进项税抵扣，分录应该是：
借：原材料
贷：应付账款
你公司确认收入但不提销项税，分录：
借：应收账款
贷：主营业务收入
这样你方的应收账款少了一部分，对方应该支付你的货款也少了一部分，而少的这一部分就是你单位承担的那部分税金。也就是说对方虽然没抵扣税金，但是少支付了你们货款来冲抵了这部分税收损失。本回答被网友采纳
第2个回答 2009-12-21
急也没用的了!责任完全在你方,没话说,重新开票,重新报税.重开的票,记帐凭证我认为可以这样:
借:主营业务成本(按发票的含税价)
贷:主营业务收入
应交税金-应交增值税-销项税额
把过期的发票一起附在后面,摘要中说明情况,以后税务局查帐也不会有问题了.
第3个回答 2009-12-21
不用给购货方了,你自己开红字发票申请单到你公司所在的税务,取得申请红字发票号,然后直接开红字发票就可以了,如果对方还要发票的话,你重新开就可以了
第4个回答 2009-12-21
如果客户还要票的话，你们应该重开，并且重开的税票税额你们是白交的。等于你交了两次这张票票面的销项税额。
最好说服对方公司，你们别再重开票，不然税审也容易被查出来。顶多私底下看能不能用其他的方法赔偿对方的进项。
要是发票金额很大的话，就比较麻烦了。去找专管员也没用的。。。