专票红冲发票操作流程

Question

如题所述

Answer 1

专票红冲发票操作流程简述：打开开票软件，进入发票管理模块，填写发票信息，录入原蓝字发票代码和号码，核对信息后打印新的普通发票，即可成功开具红字发票。
专票红冲发票操作流程如下：
1、打开开票软件，进入“发票管理”模块，点击“发票填开”、“增值税普通发票填开”，选择发票卷后确认发票代码号码，即可调出一张新的普通发票界面；
2、点击“红字”，录入原来的蓝字发票的代码和号码两次，再点击“下一步”（注意不能输入错误的代码号码，否则下一步按钮可能是灰色无法点击）；
3、接着会弹出原蓝字发票的相关信息，核对后点击下方的“确定”按钮；
4、再次核对票面信息和备注栏的原蓝字发票代码号码，确认无误后点击“打印”按钮，打印到新的这种普通发票上，普通发票的红字发票即可开具成功。
红冲发票，就是冲减原销项，然后开具正确的发票重新入帐，跨月的就需要开红字发票了。综上所述，在发票开具错误或需要作废的情况下，按照相关法律法规和税务规定，通过特定的程序申请红冲发票并进行处理的过程。
【法律依据】：
《中华人民共和国税收征收管理法》
第二章税务管理
第二节帐簿、凭证管理
第二十一条
税务机关是发票的主管机关，负责发票印制、领购、开具、取得、保管、缴销的管理和监督。
单位、个人在购销商品、提供或者接受经营服务以及从事其他经营活动中，应当按照规定开具、使用、取得发票。