第2个回答 2022-01-12
银行存款调节表
企业方余额=企业账面余额+银行已收,企业未计-银行已付,企业未付
银行方余额=银行对账单余额+企业已收,银行未计-企业已付,银行未付
企业方余额=银行方余额
调整企业银行存款日记账余额“银行已收,企业未收”和“银行已付,企业未付”
调整银行对账单余额“企业已收,银行未收”和“企业已付,银行未付”
银行存款余额调节表
年月日单位:元
项目 金额 项目 金额
企业银行存款日记账余额 银行对账单余额
加:银行已收,企业未收 加:企业已收,银行未收
减:银行已付,企业未付 减:企业已付,银行未付
调整后的存款余额 调整后的存款余额
银行存款日记帐金额是企业帐
银行对帐单金额是银行帐
你收到银行对账单是和你企业的银行帐进行核对的
由于结算的关系企业银行帐和银行对账单数据不一定会相等
就要做余额调节表调节后双方应相等就是企业实际可动用的资金
不符就是有差错了银行一般不会有毛病的你就要一笔一笔找了
银行存款日记账是专门用来记录银行存款收支业务的一种特种日记账。银行存款日记账必须采用订本式账簿,其账页格式一般采用“收入”(借方)、“支出”(贷方)和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时,应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数,以及账面结余额,以便检查监督各项收入和支出款项,避免坐支现金的出现,并便于定期同银行送来的对账单核对。本回答被网友采纳