退休养老金计算中,有一个非常重要的数字是
139
。有人觉得,139是养老金的发放月数。如果退休以后领取养老金超过139个月养老金,要么停发,要么减少。是真的吗?
139个月的由来。 139个月,指的是60岁退休时养老保险个人账户金的计发月数。有关的计发月数是2005年国发38号文件公布并确定的,至今17年了,没有变动。
养老保险个人账户养老金的计发月数表,是从40岁到70岁每一年都有一个对应的计发月数。50岁是195个月,55岁是170个月,65岁是101个月。低于40岁或者超过70岁退休,按照40岁和70岁的计发月数计算。
有关的计发月数并不是简单拍脑袋定出来的,而是根据城镇人均预期寿命、养老保险个人账户投资的预期利率,在人们达到人均预期寿命去世时恰好将个人账户余额领取完毕,计算出来的一个平衡时间。
计发月数的计算公式,实际上是一个相对复杂的指数公式。假定60岁退休,2000年城镇人口平均预期寿命为岁,在个人账户4%的利率下,人们需要个月才能够将个人账户余额领取完,取整得到了139。
实际上,现在我们都是城乡居民人均预期寿命(不再单独公布城镇居民人均预期寿命),而且2021年都已经达到了岁。近年来养老保险个人账户记账利率一直在6%~8%以上,是远超4%的,确实有关计发月数应该进行调整了。按照人力资源和社会保障事业发展
十四五规划
,十四五期间有关制度会进行完善。
养老金的正常增长机制。 通过计发月数139个月的由来可以看出,养老金并不是只会发放139个月。即使4%的利率假设成立,个人账户养老金也会发放年,即183个月左右。如果记账利率更高的话,发放时间会更长。
近年来有关养老保险个人账户制度也会出现了一些变化
。大家都知道退休老人的养老金每年都会增长,而计发月数制度根本没有考虑到养老金后期增长问题。
今年的养老金调整通知中,很多省份都明确个人账户养老金也会按
本人养老金增加的比例增加支出
,直至个人账户余额为零。比如说退休时个人账户养老金每月发放500元,每月养老保险个人账户扣500元。今年养老金增长了4%,也就是说每月个人账户扣减的额度将变成520元。
当然养老保险个人账户余额是0,以后也不会降低大家的待遇,会从统筹基金中支付等额的个人账户养老金待遇,确保大家退休待遇不变。以后增长的养老金,也全部从统筹基金中列支。
所以不管计发月数是多少,都不会影响退休老人的养老金。
补充养老金机制。 我国的基本养老金制度是一种无限的养老保障。只要参保人还在世,会一直供养到退休人员去世为止,而且还会年年增长。但是除了基本养老金以外,国家还建立起了企业年金、职业年金制度,今年还将建立起个人养老金制度。
不管是年金制度,还是个人养老金制度,都是以个人账户的积累为养老限额。像职业年金计发月数也是按照养老保险个人账户的计发月数发放,60岁退休时,发放退休时职业年金余额的1/139,直到个人账户余额领取完毕。领取完毕以后就不会有这样的待遇了。
如何才能够永远享受养老待遇呢
?那么只能购买商业养老保险。商业养老保险会供养到参保人去世为止,但是通过购买时的付出钱数计算的养老金待遇,未来是不会增长的。
所以说,最划算的保障依然是我们的社保养老金,有条件的人尽量选择长时间缴费和高基数缴费。